工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金更         新的招募说明书        （2024 年第 2 号）     基金管制东谈主：工银瑞信基金管制有限公司     基金托管东谈主：中国农业银行股份有限公司 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                    更新的招募说明书                       要紧指示   本基金经中国证券监督管制委员会 2019 年 10 月 14 日证监许可【2019】1910 号文注 册召募。本基金基金合同于 2020 年 5 月 21 日肃穆收效。   基金管制东谈主保证本招募说明书的内容信得过、准确、完好意思。本招募说明书经中国证监会 注册，但中国证监会对本基金召募的注册，并不标明其对本基金的投资价值和市集出息作念 出实验性判断或保证，也不标明投资于本基金莫得风险。   投资有风险，投资者认购（或申购）基金份额时应肃穆阅读本招募说明书，全面意志 本基金产物的风险收益特征，应充分推敲投资者自身的风险承受才智，并对认购（或申购） 基金的意愿、时机、数目等投资行动作出独处决策。基金管制东谈主提醒投资者基金投资的“买 者欣忭”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营情景与基金净值变化导致的投资风险， 由投资者自行职守。   本基金投资于证券市集，基金净值会因为证券市集波动等身分产生波动，投资者在投 成本基金前，应全面了解本基金的产物特色，感性判断市集，并承担基金投资中出现的各 类风险，包括：市集风险、信用风险、流动性风险、管制风险、合规性风险、操作风险、 本基金私有的风险偏激他风险。   本基金以工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金为主要投资品种，投资方针为详尽 追踪黄金现货价钱走势，预期风险和预期收益水平与黄金价钱相似。   本基金的投资范围包括：本基金管制东谈主召募刊行的工银瑞信黄金交易型敞开式证券投 资基金（以下简称“方针 ETF”）                 、上海黄金交易所挂盘交易的黄金现货合约(包括现货实 盘合约、脱期交收合约偏激他在上海黄金交易所上市的、经中国东谈主民银行批准的合约)、债 券、债券回购、银行入款、货币市集器具，以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其 他金融器具（但须妥贴中国证监会的关系轨则）。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管制东谈主在履行适合表率后， 不错将其纳入投资范围。   本基金投资于方针 ETF 的资产比例不低于基金资产净值的 90%，现款或者到期日在一 年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现款不包括结算备付金、存出保证金和 应收申购款等。   本基金运转召募面值为东谈主民币 1.00 元。在市集波上路分影响下，本基金净值可能低于 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                     更新的招募说明书 运转面值，本基金投资者有可能出现蚀本。   基金的过往事迹并不预示其畴昔阐扬。   基金管制东谈主管制的其它基金的事迹并不组成对本基金事迹阐扬的保证。基金管制东谈主依 照恪称职守、忠实信用、严慎勤劳的原则管制和运用基金财产，但不保证基金一定盈利， 也不保证最低收益。   本基金本次更新招募说明书，更新了基金的用度与税收、关系服务机构、对基金份额 持有东谈主的服务等章节，同期也更新了基金管制东谈主章节的部分信息，关系信息更新截止日为 日（财务数据未经审计）           。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                                                                                                 更新的招募说明书 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金            更新的招募说明书                     一、绪 言   《工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金招募说明书》（以下简称“本招募 说明书”或“招募说明书”）依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》                               （以下简称“《基金 法》”）、《证券投资基金销售管制办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开召募证券投 资基金运作管制办法》（以下简称“《运作办法》”）                        、《公开召募证券投资基金信息露馅管 理办法》(以下简称“《信息露馅办法》”)、                     《公开召募敞开式证券投资基金流动性风险管 理轨则》（以下简称“《流动性风险管制轨则》”）、                        《公开召募证券投资基金运作指导第 2 号——基金中基金指导》偏激他有计划法律法例以及《工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基 金皆集基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。   本招募说明书推崇了工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金的投资方针、策 略、风险、费率等与投资者投资决策有计划的全部必要事项，投资者在作出投资决策前应仔细 阅读本招募说明书。   基金管制东谈主承诺本招募说明书不存在职何伪善纪录、误导性述说或者紧要遗漏，并对其 信得过性、准确性、完好意思性承担法律就业。   本基金根据本招募说明书所载明的贵府请求召募。本招募说明书由工银瑞信基金管制有 限公司解释。本基金管制东谈主莫得奉求或授权任何其他东谈主提供未在本招募说明书中载明的信息， 或对本招募说明书作任何解释或者说明。   本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金 合同当事东谈主之间权利、义务的法律文献。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基 金份额持有东谈主和基金合同确当事东谈主，其持有基金份额的行动自身即标明其对基金合同的承认 和接受，并按照《基金法》            、基金合同偏激他有计划轨则享有权利、承担义务。基金投资者欲 了解基金份额持有东谈主的权利和义务，应注意查阅基金合同。                     二、释 义   在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 基金合同的任何有用校正和补充 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                      更新的招募说明书 式证券投资基金皆集基金托管合同》及对该托管合同的任何有用校正和补充 金招募说明书》偏激更新 品贵府撮要》偏激更新 额发售公告》 行政规章以偏激他对基金合同当事东谈主有不停力的决定、决议、陈诉等 议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届寰球东谈主民代表大会常务委员会第三十次会议校正， 自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届寰球东谈主民代表大会常务委员会 第十四次会议《寰球东谈主民代表大会常务委员会对于修改等七部法律 的决定》修正的《中华东谈主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其时常作念出的校正     《销售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同庚 6 月 1 日实施的《证券投 资基金销售管制办法》及颁布机关对其时常作念出的校正     《信息露馅办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同庚 9 月 1 日实施的《公 开召募证券投资基金信息露馅管制办法》及颁布机关对其时常作念出的校正           ：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同庚 8 月 8 日实施的《公开募 集证券投资基金运作管制办法》及颁布机关对其时常作念出的校正 施的《公开召募敞开式证券投资基金流动性风险管制轨则》及颁布机关对其时常作念出的校正 体，包括基金管制东谈主、基金托管东谈主和基金份额持有东谈主 存续或经有计划政府部门批准建立并存续的企业法东谈主、行状法东谈主、社会团体或其他组织 关法律法例轨则不错投资于在中国境内照章召募的证券投资基金的中国境外的机构投资者 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                        更新的招募说明书 点办法》及关系法律法例轨则，运用来自境外的东谈主民币资金进行境内证券投资的境外法东谈主 境外机构投资者以及法律法例或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东谈主的合称 份额的申购、赎回、调遣、转托管及依期定额投资等业务 的其他条件，取得基金销售业务经验并与基金管制东谈主签订了基金销售服务合同，办理基金销 售业务的机构 账户的建立和管制、基金份额登记、基金销售业务的证实、计帐和结算、代理披发红利、建 立并扶助基金份额持有东谈主名册和办理非交易过户等 或接受工银瑞信基金管制有限公司奉求代为办理登记业务的机构 份额余额偏激变动情况的账户 申购、赎回、调遣、转托管及依期定额投资等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户 东谈主向中国证监会办理基金备案手续完了，并取得中国证监会书面证实的日历 计帐结果报中国证监会备案并赐与公告的日历 个月 是范例基金管制东谈主所管制的敞开式证券投资基金登记方面的业务王法，由基金管制东谈主、基金 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                更新的招募说明书 托管东谈主、基金登记机构、基金销售机构、投资者偏激他有计划各方共同效率 份额的行动 份额的行动 求将基金份额兑换为现款的行动 ETF 的投资方针和本基金的投资方针雷同, 本基金主要投资于该 ETF 以求达到投资方针。本 基金采用工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金为方针 ETF 追踪事迹相比基准阐扬, 追求追踪偏离度和追踪谬误最小化, 领受敞开式运作的基金，本基 金是皆集其所投资的方针 ETF 的 ETF 皆集基金 请求将其持有基金管制东谈主管制的、某一基金的基金份额调遣为基金管制东谈主管制的其他基金基 金份额的行动 销售机构的操作 金额及扣款神志，由销售机构于每期约定扣款日在投资东谈主指定银行账户内自动完成扣款及受 理基金申购请求的一种投资神志 换中转出请求份额总和后扣除申购请求份额总和及基金调遣中转入请求份额总和后的余额) 超越上一敞开日基金总份额的 10% 用后的余额， 应收申购款偏激他资产的价值总和 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                   更新的招募说明书 额净值的过程 （包括基金管制东谈主网站、基金托管东谈主网站、中国证监会基金电子露馅网站）等序论 有东谈主服务的用度 赐与变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行依期入款（含协 议约定有条件提前支取的银行入款）                、停牌股票、通顺受限的新股及非公开刊行股票、资产 搭救证券、因刊行东谈主债务负约无法进行转让或交易的债券等 式，将基金赈济投资组合的市集冲击成老实拨给实验申购、赎回的投资者，从而减少对存量 基金份额持有东谈主利益的不利影响，确保投资东谈主的正当权益不受毁伤并得到公正对待                          三、基金管制东谈主   （一）基金管制东谈主概况   称号：工银瑞信基金管制有限公司   住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新无垠厦 A 座 6-9 层   邮政编码：100033   法定代表东谈主：赵桂才   成立日历：2005 年 6 月 21 日   批准建立机关：中国证监会   批准建立文号：中国证监会证监基金字200593 号   策划范围：基金召募、基金销售、资产管制及中国证监会许可的其他业务   组织形态：有限就业公司   注册成本：贰亿元东谈主民币   有计划东谈主：朱碧艳   有计划电话：400-811-9999   股权结构：中国工商银行股份有限公司占公司注册成本的 80%；瑞士信贷银行股份有限 公司占公司注册成本的 20%。   存续期间：持续策划 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                  更新的招募说明书   （二）主要东谈主员情况   赵桂才先生，硕士，高档经济师，现任工银瑞信基金管制有限公司党委文告、董事长、 法定代表东谈主。1990 年 7 月加入中国工商银行，先后在中国工商银行贸易信贷部、营业部和 公司业务二部就业，先后任副处长、处长、副总司理。2013 年 1 月至 2016 年 1 月，任工银 巴西实行董事、总司理；2016 年 1 月至 2020 年 12 月，任工银租赁党委文告、实行董事、 总裁。2020 年加入工银瑞信基金管制有限公司。   高翀先生，董事，硕士，现任工银瑞信基金管制有限公司党委副文告、总司理。2000 年 7 月至 2021 年 7 月，历任中国工商银行总行办公室副主任，资产管制部副总司理；中国 工商银行上海市分行副行长、党委委员。2021 年加入工银瑞信基金管制有限公司。   洪贵路先生，董事，中国工商银行计谋管制与投资者关系部高档内行、专职董事。历任 农行监事会副处长、处长，中国工商银行监事会办公室处长、监事会办公室称职监督处处长。 曾赴好意思国乔治华盛顿大学学习。   林清胜先生，董事，高档经济师，中国东谈主民大学经济学博士，中国工商银行计谋管制与 投资者关系部内行、专职董事。历任工行厦门同安支行行长、工行厦门分行国际业务部总经 理、总行国际结算单证中心副总司理、工行厦门分行内行。   胡知鸷女士，董事，瑞银集团中国区总裁、瑞银证券有限就业公司董事长、瑞银全球投 资银行中国区主席。毕业于英国剑桥大学，在瑞士信贷及瑞士银行等金融机构就业逾二十年， 曾担任瑞士信贷（香港）有限公司亚太区投资银行部副主席、中国区副主席、中国区首席执 行官，瑞信证券（中国）有限公司董事、董事长。   Alan H Smith 先生，独处董事，法学学士，香港太平闻东谈主，香港讼师公会讼师。历任 云顶香港有限公司副董事长，怡富控股有限公司董事长，香港大学法律专科讲师，恒生指数 参谋人委员会委员，香港会德丰集团研究委员会委员，香港病院管制局公积金野心受托东谈主，香 港证监会表率复检委员会委员，香港政府经济参谋人委员会发展局成员，香港联合交易所新市 场发展就业小组主席，曾被《亚洲金融》杂志评为“年度银大师”。   陈忠阳先生，独处董事，中国东谈主民大学金融学博士，现任中国东谈主民大学财政金融学院应 用金融系陶冶，金融风险管制就业室主任，中国国度风险管制表率化技艺委员会委员、中国 银行业从业东谈主员经验认证考试内行，曾任中国东谈主民大学国际学院副院长。主要研究规模为金 融风险管制、金融监管。   伏军先生，独处董事，北京大学法学博士，现任对外经济贸易大学法学院陶冶、博士生 导师、国际法学系主任、国际法学教工党支部文告，北京金融法院内行研究委员会委员、最 妙手民法院仲裁与司法研究基地（对外经贸大学）实行主任、中国法学会国际经济法学研究 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                     更新的招募说明书 会副秘书长、中国法学会国际金融法专科委员会副主任、中国法学会银行法学研究会理事。   姚伟浩先生，监事，毕业于不列颠哥伦比亚大学（UBC），现任瑞银资管中国及香港区财 富管制、基金分销部主管，瑞银资产管制香港区主管。姚伟浩先生在瑞银就业逾 9 年，负责 管制和发展中国内地、香港和澳门的销售业务和客户服务。   洪波女士，监事，硕士。ACCA 非执业会员。2005 年至 2008 年任安永华明司帐师事务所 高档审计员；2008 年至 2009 年任民生证券有限就业公司监察稽核总部业务主管；2009 年加 入工银瑞信，现任法律合规部总司理，兼任工银瑞信资产管制（国际）有限公司董事、工银 瑞信投资管制有限公司监事。   倪莹女士，监事，硕士。2000 年至 2009 年任职于中国东谈主民大学，历任副科长、科长， 校团委副文告。2009 年至 2011 年赴任于北京市委教工委，任干部处副调研员。2011 年加入 工银瑞信，现任东谈主力资源部总司理。   章琼女士，监事，硕士。2001 年至 2003 年任职于富友证券财务部；2003 年至 2005 年 任职于星河基金，担任注册登记专员。2005 年加入工银瑞信，现任中央交易室总司理。   赵桂才先生，董事长，简历同上。   高翀先生，总司理，简历同上。   朱碧艳女士，硕士，国际注册里面审计师，现任工银瑞信基金管制有限公司党委委员、 看管长。1997 年 6 月至 2000 年 1 月，任中国华融信赖投资公司证券总部债券部司理；2000 年 1 月至 2005 年 6 月，任中国华融资产管制公司投资银行部、证券业务部高档副司理。2005 年加入工银瑞信基金管制有限公司。   赵紫英女士，博士，现任工银瑞信基金管制有限公司党委委员、副总司理。1989 年 8 月至 2002 年 4 月，任职于中国工商银行北京分行，历任国际业务部空洞科科长、副总司理； 年加入工银瑞信基金管制有限公司，兼任工银瑞信资产管制（国际）有限公司董事长。   郝炜先生，硕士，现任工银瑞信基金管制有限公司党委委员、副总司理。2001 年 4 月 至 2005 年 6 月，任职于中国工商银行资产托管部。2005 年加入工银瑞信基金管制有限公司， 兼任工银瑞信投资管制有限公司董事。   许长勇先生，硕士，高档经济师，金融风险管制师（FRM），现任工银瑞信基金管制有限 公司党委委员、副总司理。2005 年 6 月加入中国工商银行，先后在总行信贷管制部、授信 业务部、公司金融业务部就业，先后担任副处长、处长。2017 年加入工银瑞信基金管制有 限公司，兼任工银瑞信投资管制有限公司董事长。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                      更新的招募说明书   王建先生，硕士，高档工程师，现任工银瑞信基金管制有限公司首席信息官。1996 年 7 月插足中国工商银行山东分行计算中心就业；2002 年 5 月至 2011 年 11 月，历任中国工商 银行山东分行开发运行中心副主任、信息科技部副总司理、资深技艺司理；2011 年 11 月至 职于中国工商银行总行，先后任产物革命管制部总司理助理、产物革命管制部产物内行、金 融科技部产物内行。2022 年加入工银瑞信基金管制有限公司。   李剑峰先生，硕士，现任工银瑞信基金管制有限公司首席投资官。2003 年 7 月至 2008 年 4 月，任中央国债登记结算有限就业公司高档副司理。2008 年加入工银瑞信基金管制有 限公司。   张波先生，双学士学位，现任工银瑞信基金管制有限公司首席营销官。1998 年 7 月至 部高档司理；2004 年 8 月至 2005 年 6 月，任天弘基金市集拓展部总司理助理。2005 年加入 工银瑞信基金管制有限公司，兼任工银瑞信投资管制有限公司董事。   欧阳凯先生，硕士，现任工银瑞信基金管制有限公司首席固收投资官。2002 年 7 月至 券投资部业务董事；2006 年 5 月至 2010 年 3 月，任中海基金管制有限公司基金司理；2010 年加入工银瑞信基金管制有限公司。   赵栩先生，硕士研究生；15 年证券从业教学；2008 年加入工银瑞信，曾任风险管制部 金融工程分析师，现任指数及量化投资部副总司理、基金司理。2011 年 10 月 18 日于今， 担任上证中央企业 50 交易型敞开式指数证券投资基金基金司理；2012 年 10 月 9 日于今， 担任深证红利交易型敞开式指数证券投资基金基金司理；2012 年 10 月 9 日于今，担任工银 瑞信深证红利交易型敞开式指数证券投资基金皆集基金基金司理；2015 年 7 月 9 日至 2020 年 7 月 27 日，担任工银瑞信中证环保产业指数分级证券投资基金基金司理；2015 年 7 月 9 日至 2020 年 10 月 18 日，担任工银瑞信中证新动力指数分级证券投资基金基金司理；2017 年 12 月 25 日于今，担任工银瑞信创业板交易型敞开式指数证券投资基金基金司理；2018 年 3 月 21 日于今，             担任工银瑞信创业板交易型敞开式指数证券投资基金皆集基金基金司理； 金司理；2019 年 10 月 17 日于今，担任工银瑞信中证 500 交易型敞开式指数证券投资基金 基金司理；2019 年 12 月 19 日于今，担任工银瑞信深证 100 交易型敞开式指数证券投资基 金基金司理；2020 年 2 月 18 日于今，担任工银瑞信贤明中证 500 指数分级证券投资基金（自 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                         更新的招募说明书 金）基金司理；2020 年 4 月 24 日于今，担任工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金基金 司理；2020 年 5 月 21 日于今，担任工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金基金 司理；2020 年 6 月 1 日至 2022 年 3 月 31 日，担任工银瑞信中证 800 交易型敞开式指数证 券投资基金基金司理；2020 年 7 月 24 日至 2022 年 4 月 26 日，担任工银瑞信深证 100 交易 型敞开式指数证券投资基金皆集基金基金司理；2020 年 9 月 28 日于今，担任工银瑞信上证 科创板 50 成份交易型敞开式指数证券投资基金基金司理；2021 年 3 月 5 日于今，担任工银 瑞信上证科创板 50 成份交易型敞开式指数证券投资基金皆集基金基金司理；2021 年 6 月 18 日至 2023 年 2 月 27 日，担任工银瑞信深证物联网 50 交易型敞开式指数证券投资基金基金 司理；2022 年 6 月 30 日于今，担任工银瑞信国证港股通科技交易型敞开式指数证券投资基 金基金司理；2022 年 7 月 13 日于今，担任工银瑞信中证上海环交所碳中庸交易型敞开式指 数证券投资基金基金司理；2023 年 4 月 27 日于今，担任工银瑞信北证 50 成份指数证券投 资基金基金司理；2023 年 6 月 27 日于今，担任工银瑞信中证上海环交所碳中庸交易型敞开 式指数证券投资基金皆集基金基金司理。   高翀先生，投资决策委员会主任，简历同上。   朱碧艳女士，简历同上。   李剑峰先生，简历同上。   欧阳凯先生，简历同上。   修世宇先生，17 年证券从业教学；博士；曾任民生东谈主寿保障分析师。2012 年加入工银 瑞信，现任研究部总司理、牵头权益投资部就业、 基金司理。2014 年 10 月 22 日至 2018 年 2 月 27 日，担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基金司理；2017 年 6 月 16 日至 2018 年 12 月 17 日，担任工银瑞信工业 4.0 股票型证券投资基金基金司理；2022 年 8 月 22 日于今，担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基金司理；2022 年 9 月 9 日 于今，担任工银瑞信适当成长搀杂型证券投资基金基金司理；2022 年 11 月 18 日于今，担 任工银瑞信文学产业股票型证券投资基金基金司理。   林念先生，11 年证券从业教学；博士；曾任光大证券宏不雅分析师。2014 年加入工银瑞 信，现任专户投资部副总司理、基金司理。2016 年 9 月 27 日于今，担任工银瑞信红利搀杂 型证券投资基金基金司理；2020 年 12 月 21 日于今，担任工银瑞信全球精选股票型证券投 资基金基金司理；2022 年 3 月 4 日至 2023 年 9 月 22 日，担任工银瑞信聚享搀杂型证券投 资基金基金司理；2022 年 8 月 1 日于今，担任工银瑞信主题策略搀杂型证券投资基金基金 司理；2022 年 11 月 11 日于今，担任工银瑞信丰盈答复天真配置搀杂型证券投资基金基金 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                         更新的招募说明书 司理；2023 年 1 月 17 日至 2024 年 7 月 10 日，担任工银瑞信恒嘉一年持有期搀杂型证券投 资基金基金司理。   焦文龙先生，15 年证券从业教学，曾任鹏华基金实行总司理，基金司理。2021 年 1 月 年 11 月 25 日于今，担任工银瑞信新机遇天真配置搀杂型证券投资基金基金司理；2022 年 月 22 日于今，担任工银瑞信聚享搀杂型证券投资基金基金司理。   蒋华安先生，16 年证券从业教学，曾任安永司帐师事务所担任高档审计员，社保基金 理事会资产配置处副处长。2017 年 3 月 8 日加入工银瑞信基金管制有限公司，现担任 FOF 投资部总司理、基金司理。2018 年 10 月 31 日于今，担任工银瑞信养老方针日历 2035 三年 持有期搀杂型基金中基金（FOF）基金司理；2019 年 9 月 17 日于今，担任工银瑞信养老目 标日历 2040 三年持有期搀杂型发起式基金中基金（FOF）基金司理；2020 年 1 月 21 日于今， 担任工银瑞信养老方针日历 2045 三年持有期搀杂型发起式基金中基金（FOF）基金司理；2020 年 9 月 30 日于今，担任工银瑞信适当养老方针一年持有期搀杂型发起式基金中基金（FOF） 基金司理；2021 年 11 月 9 日于今，担任工银瑞信价值适当 6 个月持有期搀杂型基金中基金 （FOF）基金司理；2021 年 11 月 24 日于今，担任工银瑞信贤明越过一年顽固运作股票型基 金中基金（FOF-LOF）             （自 2022 年 11 月 24 日起，变更为工银瑞信贤明越过股票型基金中基 金（FOF-LOF））基金司理；2021 年 12 月 22 日于今，担任工银瑞信均衡养老方针三年持有 期搀杂型发起式基金中基金（FOF）基金司理；2022 年 8 月 31 日于今，担任工银瑞信安裕 积极一年持有期搀杂型基金中基金（FOF）基金司理；2023 年 6 月 28 日于今，担任工银瑞 信安悦适当养老方针三年持有期搀杂型基金中基金（FOF）基金司理。   谷衡先生，19 年证券从业教学，曾任中原银行总行交易员，中信银行总行交易员。2012 年 9 月 13 日加入工银瑞信基金管制有限公司，现担任固定收益部副总司理、基金司理。2012 年 11 月 13 日至 2023 年 6 月 2 日，担任工银瑞信 14 天剖释债券型发起式证券投资基金基金 司理；2013 年 1 月 28 日于今，担任工银瑞信 60 天剖释债券型证券投资基金（自 2020 年 7 月 20 日起，变更为工银瑞信尊益中短债债券型证券投资基金）基金司理；2013 年 3 月 28 日至 2014 年 12 月 18 日，担任工银瑞信释怀增利场内实时申赎货币市集基金基金司理；2014 年 9 月 30 日至 2023 年 3 月 29 日，担任工银瑞信货币市集基金基金司理；2015 年 7 月 10 日至 2018 年 2 月 28 日，担任工银瑞信金钱快线货币市集基金基金司理；2015 年 12 月 14 日至 2018 年 8 月 28 日，担任工银瑞信添福债券型证券投资基金基金司理；2016 年 4 月 26 日至 2018 年 4 月 9 日，担任工银瑞信安盈货币市集基金基金司理；2016 年 12 月 7 日至 2018 年 3 月 28 日，担任工银瑞信丰益一年依期敞开债券型证券投资基金基金司理；2017 年 2 月 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                         更新的招募说明书 年 9 月 23 日起，变更为工银瑞信丰淳半年依期敞开债券型发起式证券投资基金）基金司理； 基金基金司理；2017 年 12 月 26 日于今，担任工银瑞信纯债债券型证券投资基金基金司理； 月 15 日至 2019 年 8 月 14 日，担任工银瑞信瑞祥依期敞开债券型发起式证券投资基金基金 司理；2018 年 11 月 7 日至 2020 年 1 月 9 日，担任工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金 基金司理。   杜洋先生，14 年证券从业教学；2010 年加入工银瑞信，现任研究部副总司理、投资总 监、基金司理。2015 年 2 月 16 日于今，担任工银瑞信计谋转型主题股票型证券投资基金基 金司理；2016 年 11 月 2 日至 2018 年 10 月 12 日，担任工银瑞信瑞盈 18 个月依期敞开债券 型证券投资基金基金司理；2017 年 1 月 25 日至 2018 年 6 月 11 日，担任工银瑞信瑞盈半年 依期敞开债券型证券投资基金基金司理；2018 年 3 月 22 日至 2024 年 4 月 23 日，担任工银 瑞信适当成长搀杂型证券投资基金基金司理；2018 年 11 月 14 日至 2021 年 1 月 18 日，担 任工银瑞信新动力汽车主题搀杂型证券投资基金基金司理；2019 年 4 月 24 日至 2023 年 8 月 15 日，担任工银瑞信计谋新兴产业搀杂型证券投资基金基金司理；2019 年 12 月 25 日至 日至 2023 年 8 月 15 日，担任工银瑞信创业板两年依期敞开搀杂型证券投资基金基金司理； 月 13 日于今，担任工银瑞信新动力汽车主题搀杂型证券投资基金基金司理；2022 年 11 月 日于今，担任工银瑞信领航三年持有期搀杂型证券投资基金基金司理。   赵蓓女士，16 年证券从业教学，曾任中再资产管制股份有限公司投资司理助理。2010 年加入工银瑞信，现任研究部副总司理、投资总监，基金司理。2014 年 11 月 18 日于今， 担任工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金基金司理；2015 年 4 月 28 日于今，担任工 银瑞信养老产业股票型证券投资基金基金司理；2016 年 2 月 3 日于今，担任工银瑞信前沿 医疗股票型证券投资基金基金司理；2018 年 7 月 30 日至 2019 年 12 月 23 日，担任工银瑞 信医药健康行业股票型证券投资基金基金司理；2020 年 5 月 20 日至 2022 年 6 月 14 日，担 任工银瑞信科技革命 6 个月依期敞开搀杂型证券投资基金基金司理； 担任工银瑞信成长精选搀杂型证券投资基金基金司理。   （三）基金管制东谈主的职责 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书   （四）基金管制东谈主承诺 制等全权处理本基金的投资。 要领，驻扎违背《证券法》行动的发生。 要领，保证基金财产毋庸于下列投资或者行径：   （1）承销证券；   （2）违背轨则向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽就业的投资；   （4）买卖除方针 ETF 外的其他基金份额，然而中国证监会另有轨则的除外；   （5）向基金管制东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕交易、独揽证券交易价钱偏激他不方正的证券交易行径；   （7）法律、行政法例和中国证监会轨则拦阻的其他行径。   基金管制东谈主运用基金财产买卖基金管制东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓舞、实验控制东谈主或者 与其有紧要横蛮关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要关联交 易的，应当妥贴基金的投资方针和投资策略，遵守基金份额持有东谈主利益优先原则，防御利益 突破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集公正合理价钱实行。关系交易必须事前 得到基金托管东谈主的同意，并按法律法例赐与露馅。紧要关联交易应提交基金管制东谈主董事会审 议，并经过三分之二以上的独处董事通过。基金管制东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金            更新的招募说明书 进行审查。   法律、行政法例或监管部门取消或变更上述拦阻性轨则，如适用于本基金，则本基金投 资不再受关系限制，或以变更后的轨则为准，不需要经基金份额持有东谈主大会审议，但需提前 公告。 法例及行业范例，忠实信用、勤劳尽责，不从事以下行动：   （1）将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产从事证券投资；   （2）不公正地对待其管制的不同基金财产；   （3）利用基金财产或职务之便为基金份额持有东谈主之外的第三东谈主牟取利益；   （4）向基金份额持有东谈主违法承诺收益或者承担损失；   （5）侵占、挪用基金财产；   （6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者昭示、暗意他东谈主从事相 关的交易行径；   （7）轻视职守，不按照轨则履行职责；   （8）其它法律法例以及国务院证券监督管制机构拦阻的行动。   （1）依照有计划法律、法例和基金合同的轨则，本着严慎的原则为基金份额持有东谈主谋取 利益。   （2）不利用职务之便为我方、被代理东谈主、被代表东谈主、受雇东谈主或任何其他第三东谈主谋取不 当利益。   （3）不泄漏在职职期间明察的有计划证券、基金的贸易机密以及尚未照章公开的基金投 资内容、基金投资野心等信息。   （4）不以任何形态为除基金管制东谈主之外的其他组织或个东谈主进行证券交易。   （五）基金管制东谈主的里面控制轨制   （1）健全性原则。里面控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级东谈主员， 并涵盖到决策、实行、监督、反馈等各个设施。   （2）有用性原则。通过科学的内控技能和方法，建立合理的内控表率，惊叹内控轨制 的有用实行。   （3）独处性原则。基金管制东谈主各机构、部门和岗亭职责应当保持相对独处，基金管制 东谈主基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。   （4）互相制约原则。基金管制东谈主里面部门和岗亭的建立应当权责分明、互相制衡。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金          更新的招募说明书   （5）成本效益原则。基金管制东谈主运用科学化的策划管制方法缩小运作成本，提高经济 效益，以合理的控制成本达到最好的里面控制效率。   （1）控制环境   公司董事会决定公司发展计谋，监督管制层履行职责及策划运作的正当合规情况；董事 会下设风险管制委员会、经验审查及薪酬委员会等出奇委员会，按照法律法例、公司轨则的 轨则和董事会的授权哄骗职责。   公司设实行委员会，负责公司日常策划管制行径中的要紧决策，组织实施董事会决议。 实行委员会下设的投资决策委员会和风险管制与里面控制委员会，就基金投资、风险与内控 管制等发表专科认识及建议，投资决策委员会是基金的最高投资决策机构。   公司建立看管长，对董事会负责，负责审查、监督检查公司偏激就业主谈主员的策划管制和 执业行动正当合规情况及公司里面风险控制情况。看管长发现基金及公司存在紧要策划风险 或者隐患时，冷落方理认识并督促整改，同期督促公司实时向中国证监会敷陈；公司未实时 敷陈的，径直向中国证监会敷陈。   （2）风险评估   a）董事会下设的风险管制委员会和看管长对公司表里部风险进行评估；   b）实行委员会下属的风险管制与里面控制委员会负责对公司策划管制中的紧要突发性 事件和紧要危急情况进行评估，制定危急处理决议并监督实施；负责对基金投资和运作中的 紧要问题和紧要事项进行风险评估；   c）各级部门负责对职责范围内的业务所濒临的风险进行识别和评估。   （3）控制行径   控制行径包括自我控制、职责分离、监察稽核、什物控制、事迹评价、严格授权、资产 分离等政策、表率或要领。   控制行径体现为：自我控制以各岗亭的方针就业制为基础，是里面控制的第沿途防地， 在公司里面建立科学、严格的岗亭分离轨制、授权轨制、资产分离轨制等，在关系部门和相 关岗亭之间建立要紧业务处理凭据传递和信息相通轨制；风险管制、内控合规以及搭救职能 部门为里面控制的第二谈防地，对沿途防地负有监督就业；稽核审计部门是里面控制的第三 谈防地，通过专项稽核审计、里面控制有用性评价等就业，对第沿途、第二谈防地履职情况 进行独处客不雅的监督、评价。   （4）信息与相通   公司建立双向的信推辞流阶梯，形成了从上至下的信息传播渠谈和从下到上的信息呈报 渠谈。通过建立有用的信推辞流渠谈，保证了公司职工及各级管制东谈主员不错充分了解与其职 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                更新的招募说明书 责关系的信息，并实时送达适合的东谈主员进行处理。公司根据组织架构和授权轨制，建立了清 晰的业务敷陈系统。   （5）里面监控   里面监控由风险管制委员会、看管长、内控稽核部门在各自的权利范围内开展，检查、 评价公司里面控制轨制合感性、完备性和有用性，监督里面控制轨制的实行情况，揭示公司 里面管制及基金运作中的风险，实时冷落改进认识，促进公司里面管制轨制有用地实行。   （1）基金管制东谈主确知建立、实施和扶助里面控制轨制是本公司董事会及管制层的就业；   （2）上述对于里面控制的露馅信得过、准确；   （3）本公司承诺将根据市集环境的变化及公司的发展络续完善里面控制轨制。                          四、基金托管东谈主   （一）基金托管情面况   称号：中国农业银行股份有限公司（简称中国农业银行）   住所：北京市东城区开国门内大街 69 号   办公地址：北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座   法定代表东谈主：谷澍   成立日历：2009 年 1 月 15 日   批准建立机关和批准建立文号：中国银监会银监复200913 号   基金托管经验批文及文号：中国证监会证监基字199823 号   注册成本：34,998,303.4 万元东谈主民币   存续期间：持续策划   有计划电话：010-66060069   传真：010-68121816   有计划东谈主：秦一楠   中国农业银行股份有限公司是中国金融体系的要紧组成部分，总行设在北京。经国务院 批准，   中国农业银行合座改制为中国农业银行股份有限公司并于 2009 年 1 月 15 日照章成立。 中国农业银行股份有限公司承继原中国农业银行全部资产、欠债、业务、机构网点和职工。 中国农业银行网点遍布中国城乡，成为国内网点最多、业务放射范围最广，服务规模最广， 服务对象最多，业务功能皆全的大型国有贸易银行之一。在国际，中国农业银行同样通过自 己的死力赢得了细致的信誉，每年位居《金钱》世界 500 强企业之列。算作一家城乡并举、 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                   更新的招募说明书 联通国际、功能皆备的大型国有贸易银行，中国农业银行一贯继承以客户为中心的策划理念， 相持审慎适当策划、可持续发展，驻足县域和城市两大市集，实施各异化竞争策略，着力打 造“伴你成长”服务品牌，依托隐敝寰球的分支机构、弘远的电子化汇集和多元化的金融产 品，戮力为广大客户提供优质的金融服务，与广大客户共创价值、共同成长。   中国农业银行是中国第一批开展托管业务的国内贸易银行，教学丰富，服务优质，事迹 杰出，2004 年被英国《全球托管东谈主》评为中国“最好托管银行”。2007 年中国农业银行通 过了好意思国 SAS70 里面控制审计，并取得无保钟情见的 SAS70 审计敷陈。自 2010 年起中国农 业银行连合通过托管业务国际内控表率（ISAE3402）认证，标明了独处公正第三方对中国农 业银行托管服务运作经过的风险管制、里面控制的健全有用性的全面认同。中国农业银行着 力加强才智斥地，品牌声誉进一步擢升，在 2010 年首届“‘金牌剖释’TOP10 受奖盛典” 中收货杰出，获“最好托管银行”奖。2010 年再次荣获《首席财务官》杂志颁发的“最好 资产托管奖”。2012 年荣获第十届中国财经风浪榜“最好资产托管银行”称号；2013 年至 授予的“优秀托管机构奖”称号；2015 年、2016 年荣获中国银行业协会授予的“待业金业 务最好发展奖”称号；2018 年荣获中国基金报授予的公募基金 20 年“最好基金托管银行” 奖；2019 年荣获证券时报授予的“2019 年度资产托管银行天玑奖”称号；2020 年被好意思国《环 球金融》评为中国“最好托管银行”；2021 年荣获寰球银行间同行拆借中心初次建立的“银 行间本币市集优秀托管行”奖；2022 年在巨擘杂志《财资》年度评比中初次荣获“中国最 佳保障托管银行”。   中国农业银行证券投资基金托管部于 1998 年 5 月信中国证监会和中国东谈主民银行批准成 立，现在内设风险合规部/空洞管制部、业务管制部、客户一部、客户二部、客户三部、客 户四部、系统与信息管制部、营运管制部、营运一部、营运二部，领有先进的安全防御设施 和基金托管业务系统。   中国农业银行托管业务部现存职工近 283 名，其中具有高档职称的内行 60 名，服务团 队成员专科水平高、业务教导好、服务才智强，高档管制层均有 20 年以上金融从业教学和 高档技艺职称，能干国表里证券市集的运作。   截止到 2023 年 9 月 30 日，中国农业银行托管的顽固式证券投资基金和敞开式证券投资 基金共 831 只。   （二）基金托管东谈主的里面风险控制轨制说明 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                     更新的招募说明书   严格效率国度有计划托管业务的法律法例、行业监管规章和行内有计划管制轨则，遵法策划、 范例运作、严格监察，确保业务的适当运行，保证基金财产的安全完好意思，确保有计划信息的真 实、准确、完好意思、实时，保护基金份额持有东谈主的正当权益。   风险管制委员会总体负责中国农业银行的风险管制与里面控制就业，对托管业务风险管 理和里面控制就业进行监督和评价。托管业务部出奇建立了风险管制处，配备了专职内控监 督东谈主员负责托管业务的内控监管就业，独处哄骗监督稽核权利。   具备系统、完善的轨制控制体系，建立了管制轨制、控制轨制、岗亭职责、业务操作流 程，不错保证托管业务的范例操作仁爱利进行；业务东谈主员具备从业经验；业务管制实行严格 的复核、审核、检查轨制，授权就业实行蚁合控制，业务图章按规程扶助、存放、使用，账 户贵府严格扶助，制约机制严格有用；业务操作区出奇建立，顽固管制，实施音像监控；业 务信息由专职信息露馅东谈主负责，驻扎泄密；业求好意思满自动化操作，驻扎东谈主为事故的发生，技 术系统完好意思、独处。   （三）基金托管东谈主对基金管制东谈主运作基金进行监督的方法和表率   基金托管东谈主通过参数建立将《基金法》、《运作办法》                          、基金合同、托管合同轨则的投资 比例和拦阻投资品种输入监控系统，逐日登录监控系统监督基金管制东谈主的投资运作，并通过 基金资金账户、基金管制东谈主的投资指示等监督基金管制东谈主的其他行动。   当基金出现异常交易行动时，基金托管东谈主应当针对不悯恻况进行以下神志的处理： 管制东谈主进行指示； 示有计划基金管制东谈主并报中国证监会。                     五、关系服务机构   （一）基金销售机构   机构全称：工银瑞信基金管制有限公司   注册地址：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新无垠厦 A 座 6-9 层   法定代表东谈主：赵桂才 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                     更新的招募说明书   寰球统一客户服务电话（公司热线电话）                    ：400-811-9999   传真：010-81042588、010-81042599   有计划电话：010-66583199   有计划东谈主：王海瑞   公司网站：www.icbccs.com.cn   直销机构网点信息：   本公司直销中心及直销电子自助交易系统（含 APP、网上交易、微信自助交易）销售本 基金，网点具体信息详见本公司网站。   本基金非直销销售机构信息详见基金管制东谈主网站公示。   基金管制东谈主可根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》和本基金基金合同等的轨则， 采用其他妥贴要求的机构销售本基金，详见基金管制东谈主网站。   （二）基金注册登记机构   名   称：工银瑞信基金管制有限公司   注册地址：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   注册登记业务办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新无垠厦 A 座 6-9 层   法定代表东谈主：赵桂才   寰球统一客户服务电话：400-811-9999   传   真：010-66583100   有计划东谈主：朱辉毅   （三）讼师事务所及承办讼师   称号：上海市通力讼师事务所   住所：上海市银城中路 68 号时期金融中心 19 楼   办公地址：上海市银城中路 68 号时期金融中心 19 楼   负责东谈主：韩炯   有计划电话：       （021）31358666   传真：     （021）31358600   承办讼师：早晨、陈颖华   有计划东谈主：陈颖华   （四）司帐师事务所及承办注册司帐师   机构全称：安永华明司帐师事务所（特殊粗莽合伙）   注册地址：北京市东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                   更新的招募说明书   办公地址：北京市东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层   实行事务合伙东谈主：毛鞍宁   承办注册司帐师：王珊珊、马剑英   有计划电话：       （010）58153000   传真：     （010）85188298   有计划东谈主：马剑英                       六、基金的召募   （一）基金召募的依据   本基金由基金管制东谈主依照《基金法》、                   《运作办法》、                         《销售办法》、基金合同偏激他法律 法例的有计划轨则召募。本基金召募请求仍是中国证监会 2019 年 10 月 14 日证监许可【2019】   （二）基金的类别   ETF 皆集基金。   （三）基金的运作神志   契约型敞开式。   （四）基金存续期间   不依期。   （五）基金的面值   本基金每份基金份额的运转发售面值为东谈主民币 1.00 元。                       七、基金合同的收效   (一) 基金合同收效   本基金基金合同已于 2020 年 5 月 21 日肃穆收效。   (二)基金存续期内的基金份额持有东谈主数目和资产范围   《基金合同》收效后，连合 20 个就业日出现基金份额持有东谈主数目不悦 200 东谈主或者基金 资产净值低于 5,000 万元情形的，基金管制东谈主应当在依期敷陈中赐与露馅；连合 60 个就业 日出现基金份额持有东谈主数目不悦 200 东谈主或者基金资产净值低于 5,000 万元情形的，基金管制 东谈主应当在 10 个就业日内向中国证监会敷陈并冷落管制决议，如持续运作、调遣运作神志、 与其他基金合并或者阻隔基金合同等，并在 6 个月内召开基金份额持有东谈主大会进行表决。   法律法例或中国证监会另有轨则时，从其轨则。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                   更新的招募说明书                  八、基金份额的申购与赎回   （一）申购和赎回场合   本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网点将由基金管制东谈主在招募说明 书或基金管制东谈主网站列明。基金管制东谈主可根据情况变更或增减销售机构。基金投资者应当在 销售机构办理基金销售业务的营业场合或按销售机构提供的其他神志办理基金份额的申购 与赎回。   基金管制东谈主可根据方针 ETF 的范围限制、监管机构的关系轨则等，对基金范围进行控制。   （二）申购和赎回的敞开日实时辰   投资东谈主在敞开日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时辰为上海证券交易所、深圳证 券交易所的平常交易日的交易时辰，但基金管制东谈主根据法律法例、中国证监会的要求或基金 合同的轨则公告暂停申购、赎回时除外。   基金合同收效后，若出现新的证券交易市集、证券交易所交易时辰变更或其他特殊情况， 基金管制东谈主将视情况对前述敞开日及敞开时辰进行相应的赈济，但应在实施日前依照《信息 露馅办法》的有计划轨则在指定序论上公告。   本基金 A 类和 C 类份额已于 2020 年 6 月 1 日敞开办理日常申购、赎回等业务，本基金 E 类份额于 2024 年 1 月 6 日敞开办理日常申购、赎回等业务。   基金管制东谈主不得在基金合同约定之外的日历或者时辰办理基金份额的申购、赎回或者转 换。投资东谈主在基金合同约定之外的日历和时辰冷落申购、赎回或调遣请求且登记机构证实接 受的，其基金份额申购、赎回价钱为下一敞开日基金份额申购、赎回的价钱。   （三）申购与赎回的原则 进行计算； 法权益不受毁伤并得到公正对待。   基金管制东谈主可在法律法例允许的情况下，对上述原则进行赈济。基金管制东谈主必须在新规 则入手实施前依照《信息露馅办法》的有计划轨则在指定序论上公告。   投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文献和办理手续、办理时辰、处理王法等在遵 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                 更新的招募说明书 守基金合同和招募说明书轨则的前提下，以各销售机构的具体轨则为准。   （四）申购与赎回的表率   投资东谈主必须根据销售机构轨则的表率，在敞开日的具体业务办理时辰内冷落申购或赎回 的请求。   投资东谈主申购基金份额时，必须全额托付申购款项，投资东谈主托付申购款项，申购成立；基 金份额登记机构证实基金份额时，申购收效。   基金份额持有东谈主递交赎回请求，赎回成立；基金份额登记机构证实赎回时，赎复活效。   投资东谈主赎回请求收效后，基金管制东谈主将在 T＋7 日(包括该日)内支付赎回款项。如遇特 殊情况，如方针 ETF 投资市集暂停交易、方针 ETF 暂停交易或赎回、方针 ETF 延伸支付赎回 对价、交易计帐王法发生较大变化等，赎回款项支付的时辰可相应赈济。遇证券交易所或交 易市集数据传输延伸、通信系统故障、银行数据交换系统故障或其它非基金管制东谈主及基金托 管东谈主所能控制的身分影响业务处理经过期，赎回款项顺延至下一个就业日划出。在发生大都 赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或减慢支付赎回款项的情形时，款项的支付办法参照基 金合同有计划条目处理。   基金管制东谈主应以交易时辰收尾前受理有用申购和赎回请求确本日算作申购或赎回请求 日(T 日)，在平常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有用性进行证实。T 日提 交的有用请求，投资东谈主应在 T+2 日后(包括该日)实时到销售网点柜台或以销售机构轨则的其 他神志查询请求的证实情况。若申购不顺利或无效，则申购款项退还给投资东谈主。   基金销售机构对申购、赎回请求的受理并不代表请求一定顺利，而仅代表销售机构确乎 接收到请求。申购、赎回的证实以登记机构的证实结果为准。对于请求的证实情况，投资者 应实时查询。   在法律法例允许的范围内，本基金登记机构可根据关系业务王法，对上述业务办理时辰 进行赈济，本基金管制东谈主将于入手实施前按照有计划轨则赐与公告。   （五）申购与赎回的数目限制 （含申购费），追加申购每笔最低金额为 0.1 元东谈主民币（含申购费）                                 。对于 E 类基金份额，投 资者单个基金账户每笔最低申购金额为 10 元东谈主民币（含申购费），追加申购每笔最低金额为              。实验操作中，以各销售机构的具体轨则为准。   投资东谈主将当期分拨的基金收益再投资时，不受最低申购金额的限制。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金               更新的招募说明书 额余额不及 0.01 份的，在赎回时需一次全部赎回。实验操作中，以各销售机构的具体轨则 为准。   如遇大都赎回等情况发生而导致脱期赎回时，赎回办理和款项支付的办法将参照基金合 同有计划大都赎回或连合大都赎回的条目处理。 应当采用设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、推辞大额申购、暂停基 金申购等要领，切实保护存量基金份额持有东谈主的正当权益。基金管制东谈主基于投资运作与风险 控制的需要，可采用上述要领对基金范围赐与控制。具体见基金管制东谈主关系公告。 限制。基金管制东谈主必须在赈济实施前依照《信息露馅办法》的有计划轨则在指定序论上公告。   （六）申购和赎回的对价、用度偏激用途 购时支付申购用度，申购 C 类和 E 类基金份额不支付申购用度，而是从该类别基金资产中 计提销售服务费。   本基金对申购建立级差费率，投资者在一天之内如有多笔申购，适用费率按单笔折柳计 算。   本基金的申购费率如下表所示： 用度种                A 类基金份额                 C 类和 E 类基金  类                                             份额       情形            费率                     费率 申购费   M＜100 万                       0.6%            0% 率     100 万≤M＜300 万                 0.4%       M≥500 万       按笔收取，1,000 元/笔       通过基金管制东谈主直销机构申购本基金 A 类基金份额的待业金客户申       购费率为 500 元/笔 注：1、M 为申购金额； 会保障基金、企业年金单一野心以及麇集野心、企业年金理事会奉求的特定客户资产管制计 划、基本养老保障基金、企业年金待业金产物、职业年金野心、养老方针基金、养老保障管 理产物、个东谈主税收递延型贸易养老保障产物。如将来出现经养老基金监管部门认同的新的养 老基金类型，本公司将发布临时公告将其纳入待业金客户范围，并按轨则向中国证监会备案。   本基金的申购用度由申购东谈主承担，主要用于本基金的市集推行、销售、注册登记等各项 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                            更新的招募说明书 用度，不列入基金财产。   本基金赎回费率均随投资东谈主理有基金份额期限的加多而递减。具体赎回费率结构如下表 所示。 用度种类        A 类基金份额               C 类基金份额           E 类基金份额        情形           费率      情形            费率      情形     费率 赎回费率   Y＜7 天         1.5%   Y＜7 天          1.5%   Y＜7 天   1.50% 注： Y 为持有期限   本基金的赎回用度由基金份额持有东谈主承担，对于持续持有期小于 7 日的投资者，赎回费 全额计入基金财产；对于持续持有期不小于 7 日的投资者，将不低于赎回费总额的 25%计入 基金财产。认购/申购的基金份额持有期限自注册登记系统证实之日起入手计算，至该部分 基金份额赎回证实日止，且基金份额赎回证实日不计入持有期。 率或收费神志实施日前依照《信息露馅办法》的有计划轨则在指定序论上公告。 基金促销野心，依期或不依期地开展基金促销行径。在基金促销行径期间，按关系监管部门 要求履行必要手续后，基金管制东谈主不错适合调低基金销售费率。 基金估值的公正性。具体处理原则与操作范例遵守关系法律法例以及监管部门、自律王法的 轨则。   （七）申购份额与赎回金额的计算神志 以请求当日该类别的基金份额净值为基准计算，各计算结果均按照四舍五入方法，保留少许 点后两位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。   （1）A 类基金份额的申购   本基金 A 类基金份额的申购金额包括申购用度和净申购金额。其中，   当申购用度为比例费率时，申购份额的计算方法如下：   净申购金额=申购金额/（1＋申购费率）   申购用度 =申购金额-净申购金额   申购份额=净申购金额/T 日 A 类基金份额净值   当申购用度为固定金额时，申购份额的计算方法如下：   申购用度＝固定金额 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                     更新的招募说明书    净申购金额=申购金额－申购用度    申购份额＝（净申购金额＋认购利息）/ T 日 A 类基金份额净值    例：某投资者（非待业金客户）投资 5 万元申购本基金的 A 类基金份额，假定申购当日 A 类基金份额净值为 1.0500 元，则可得到的申购份额为：    净申购金额＝50,000/（1＋0.6%）＝49,701.79 元    申购用度＝50,000－49,701.79＝298.21 元    申购份额＝49,701.79/1.0500＝47,335.04 份    即：投资东谈主投资 5 万元申购本基金的 A 类基金份额，假定申购当日 A 类基金份额净值为    例：某投资者（非待业金客户）投资 500 万元申购本基金的 A 类基金份额，假定申购当 日 A 类基金份额净值为 1.0500 元，则可得到的申购份额为：    净认购金额＝5,000,000-1,000＝4,999,000 元    申购用度＝1,000 元    申购份额＝4,999,000/1.0500＝4,760,952.38 份    即：投资东谈主投资 500 万元申购本基金的 A 类基金份额，假定申购当日 A 类基金份额净值 为 1.0500 元，则其可得到 4,760,952.38 份 A 类基金份额。    （2）C 类基金份额的申购    申购 C 类份额的计算神志如下：    申购份额=申购金额/ T 日 C 类基金份额净值    例 ：某投资者投资 5 万元申购本基金的 C 类基金份额，假定申购当日 C 类基金份额 净值为 1.0500 元，则可得到的申购份额为：    申购份额=50,000/1.0500=47,619.05 份    即：投资东谈主投资 5 万元申购本基金的 C 类基金份额，假定申购当日 C 类基金份额净 值为 1.0500 元，则其可得到 47619.05 份 C 类基金份额。    （3）E 类基金份额的申购    申购 E 类份额的计算神志如下：    申购份额=申购金额/ T 日 E 类基金份额净值    例 ：某投资者投资 5 万元申购本基金的 E 类基金份额，假定申购当日 E 类基金份额 净值为 1.0500 元，则可得到的申购份额为：    申购份额=50,000/1.0500=47,619.05 份    即：投资东谈主投资 5 万元申购本基金的 E 类基金份额，假定申购当日 E 类基金份额净 值为 1.0500 元，则其可得到 47619.05 份 E 类基金份额。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                   更新的招募说明书 的基金份额净值的金额，净赎回金额为赎回金额扣除赎回用度的金额，各计算结果均按照四 舍五入方法，保留少许点后两位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。   （1）A 类基金份额的赎回   本基金的净赎回金额为赎回金额扣减赎回用度。如果投资东谈主赎回 A 类基金份额，则赎 回金额的计算方法如下：   赎回金额＝赎回份额×T 日 A 类基金份额净值   赎回用度＝赎回金额×A 类基金份额赎回费率   净赎回金额=赎回金额－赎回用度   例：某投资者赎回本基金 1 万份 A 类基金份额，持偶然辰为 2 年，对应的赎回费率为   赎回金额＝10,000×1.2500=12,500.00 元   赎回用度＝12,500.00×0%=0.00 元   净赎回金额＝12,500.00-0.00=12,500.00 元   即：投资者赎回本基金 1 万份 A 类基金份额，假定赎回当日 A 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的赎回金额为 12,500.00 元。   （2）C 类基金份额的赎回   如果投资东谈主赎回 C 类基金份额，则赎回金额的计算方法如下：   赎回金额=赎回份额×T 日 C 类基金份额净值   赎回用度=赎回金额×C 类基金份额赎回费率   净赎回金额=赎回金额－赎回用度   例 ：某投资者赎回本基金 1 万份 C 类基金份额，持有期限超越 7 天但小于 30 天，对 应的赎回费率为 0.1%，假定赎回当日 C 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的赎回 金额为：   赎回金额＝10,000×1.2500=12,500.00 元   赎回用度＝12,500.00×0.1%=12.50 元   净赎回金额＝12,500.00-12.50=12,487. 50 元   即：投资者赎回本基金 1 万份 C 类基金份额，持有期限超越 7 天但小于 30 天，假定 赎回当日 C 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的赎回金额为 12487.50 元。   （3）E 类基金份额的赎回   如果投资东谈主赎回 E 类基金份额，则赎回金额的计算方法如下：   赎回金额=赎回份额×T 日 E 类基金份额净值 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                       更新的招募说明书   赎回用度=赎回金额×E 类基金份额赎回费率   净赎回金额=赎回金额－赎回用度   例 ：某投资者赎回本基金 1 万份 E 类基金份额，持有期限超越 7 天，对应的赎回费 率为 0，假定赎回当日 E 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的赎回金额为：   赎回金额＝10,000×1.2500=12,500.00 元   赎回用度＝12,500.00×0=0.00 元   净赎回金额＝12,500.00-0.00=12,500.00 元   即：投资者赎回本基金 1 万份 E 类基金份额，持有期限超越 7 天，假定赎回当日 E 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的赎回金额为 12,500.00 元。   基金份额净值的计算公式为计算日某类基金资产净值除以计算日登记在册的该类别基 金份额余额所得的单元基金份额的价值。   T 日 A 类基金份额净值＝T 日 A 类基金资产净值/T 日登记在册 A 类基金份额余额。   T 日 C 类基金份额净值＝T 日 C 类基金资产净值/T 日登记在册 C 类基金份额余额。   T 日 E 类基金份额净值＝T 日 E 类基金资产净值/T 日登记在册 E 类基金份额余额。   基金份额净值单元为元，计算结果保留在少许点后四位，少许点后第五位四舍五入。由 此产生的收益或损失由基金财产承担。   T 日的基金份额净值在本日收市后计算，并在 T+1 日内公告。遇特殊情况，经履行适合 表率，不错适合延伸计算或公告。畴昔若市集情况发生变化，或方针 ETF 净值计算和发布时 间发生变化，或实验需要，经履行适合表率，本基金可相应赈济基金净值计算和公告时辰或 频率并提前公告。   （八）推辞或暂停申购的情形   发生下列情况时，基金管制东谈主可推辞或暂停接受投资东谈主的申购请求： 东谈主合计有必要暂停本基金申购。 购请求。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金              更新的招募说明书 绩产生负面影响，或发生其他毁伤现存基金份额持有东谈主利益的情形。 值技艺仍导致公允价值存在紧要不细目性时，经与基金托管东谈主协商证实后，基金管制东谈主应当 暂停接受基金申购请求。   发生上述第 1、2、3、4、5、7、8、9 项暂停申购情形之一且基金管制东谈主决定暂停申购 请求时，基金管制东谈主应当根据有计划轨则在指定序论上刊登暂停申购公告。如果投资东谈主的申购 请求被推辞，被推辞的申购款项将退还给投资东谈主。在暂停申购的情况遗弃时，基金管制东谈主应 实时复原申购业务的办理。   （九）暂停赎回或减慢支付赎回对价的情形   发生下列情形时，基金管制东谈主可暂停接受投资东谈主的赎回请求或减慢支付赎回款项： 回请求或减慢支付赎回款项。 东谈主合计有必要暂停本基金赎回。 值技艺仍导致公允价值存在紧要不细目性时，经与基金托管东谈主协商证实后，基金管制东谈主应当 减慢支付赎回款项或暂停接受基金赎回请求。   发生上述情形之一且基金管制东谈主决定推辞接受或暂停基金份额持有东谈主的赎回请求或延 缓支付赎回款项时，基金管制东谈主应在当日报中国证监会备案，已证实的赎回请求，基金管制 东谈主应足额支付；如暂时不行足额支付，应将可支付部分按单个账户请求量占请求总量的比例 分拨给赎回请求东谈主，未支付部分可脱期支付。若出现上述第 4 项所述情形，按基金合同的相 关条目处理。基金份额持有东谈主在请求赎回时可事前采用将当日可能未获受理部分赐与取销。 在暂停赎回的情况遗弃时，基金管制东谈主应实时复原赎回业务的办理并公告。   （十）大都赎回的情形及处理神志   若本基金单个敞开日内的基金份额净赎回请求(赎回请求份额总和加上基金调遣中转出 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金               更新的招募说明书 请求份额总和后扣除申购请求份额总和及基金调遣中转入请求份额总和后的余额)超越前一 敞开日的基金总份额的 10%，即合计是发生了大都赎回。   当基金出现大都赎回时，基金管制东谈主不错根据基金那时的资产组合情景决定全额赎回或 部分脱期赎回。   （1）全额赎回：当基金管制东谈主合计有才智支付投资东谈主的全部赎回请求时，按平常赎回 表率实行。   （2）部分脱期赎回：当基金管制东谈主合计支付投资东谈主的赎回请求有繁难或合计因支付投 资东谈主的赎回请求而进行的财产变现可能会对基金资产净值形成较大波动时，基金管制东谈主在当 日接受赎回比例不低于上一敞开日基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回请求脱期办理。 对于当日的赎回请求，应当按单个账户赎回请求量占赎回请求总量的比例，细目当日受理的 赎回份额；对于未能赎回部分，投资东谈主在提交赎回请求时不错采用脱期赎回或取消赎回。选 择脱期赎回的，将自动转入下一个敞开日赓续赎回，直到全部赎回为止；采用取消赎回的， 当日未获受理的部分赎回请求将被取销。脱期的赎回请求与下一敞开日赎回请求一并处理， 无优先权并以下一敞开日该类别的基金份额净值为基础计算赎回金额，依此类推，直到全部 赎回为止。如投资东谈主在提交赎回请求时未作明确采用，投资东谈主未能赎回部分作自动脱期赎回 处理。   （3）如本基金发生大都赎回且发生单个敞开日内单个基金份额持有东谈主请求赎回的基金 份额超越前一敞开日的基金总份额的 10%时，本基金管制东谈主不错先行对该单个基金份额持有 东谈主超出 10%的赎回请求实施脱期办理，而对该单个基金份额持有东谈主 10%以内（含 10%）的赎 回请求与其他基金份额持有东谈主的赎回请求，基金管制东谈主不错根据基金那时的资产组合情景或 大都赎回份额占比情况决定全额赎回或部分脱期赎回。通盘脱期的赎回请求与下一敞开日赎 回请求一并处理，无优先权并以下一敞开日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此 类推，直到全部赎回为止。具体见关系公告。   （4）暂停赎回：连合 2 个敞开日以上(含本数)发生大都赎回，如基金管制东谈主合计有必 要，可暂停接受基金的赎回请求；仍是接受的赎回请求不错减慢支付赎回款项，但不得超越   当发生上述大都赎回并脱期办理时，基金管制东谈主应当通过邮寄、传真或者招募说明书规 定的其他神志在 3 个交易日内陈诉基金份额持有东谈主，说明有计划处理方法，并在两日内在指定 序论上刊登公告。   （十一）暂停申购或赎回的公告和再行敞开申购或赎回的公告 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                    更新的招募说明书 规依期限内在指定序论上刊登暂停公告。 新敞开申购或赎回公告，并公布最近 1 个敞开日各样基金份额的基金份额净值。 基金管制东谈主应提前 2 个就业日在指定序论刊登基金再行敞开申购或赎回的公告，并在再行开 始办理申购或赎回的敞开日公告最近 1 个就业日各样基金份额的基金份额净值。 公告一次。暂停收尾基金再行敞开申购或赎回时，基金管制东谈主应提前 2 个就业日在指定序论 连合刊登基金再行敞开申购或赎回的公告，并在再行敞开申购或赎回日公告最近 1 个就业日 各样基金份额的基金份额净值。   （十二）基金调遣   基金管制东谈主不错根据关系法律法例以及基金合同的轨则决定开办本基金与基金管制东谈主 管制的其他基金之间的调遣业务，基金调遣不错收取一定的调遣费，关系王法由基金管制东谈主 届时根据关系法律法例及基金合同的轨则制定并公告，并提前见告基金托管东谈主与关系机构。 如本基金灵通调遣业务的，转入的基金份额持有期限自注册登记系统证实之日起入手计算， 至该部分基金份额赎回或转出证实日止，且基金份额赎回或转出证实日不计入持有期。   本基金 A 类和 C 类基金份额自 2020 年 6 月 1 日起入手办理基金调遣业务，本基金 E 类 基金份额自 2024 年 1 月 6 日起入手办理基金调遣业务。   （十三）基金份额的转让   在法律法例允许且条件具备的情况下，基金管制东谈主可受理基金份额持有东谈主通过中国证监 会认同的交易场合或者交易神志进行份额转让的请求并由登记机构办理基金份额的过户登 记。基金管制东谈主拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额持有东谈主应根据基金管制 东谈主公告的业务王法办理基金份额转让业务。   （十四）基金的非交易过户   基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制实行等情形而产生的非 交易过户以及登记机构认同、妥贴法律法例的其它非交易过户。非论在上述何种情况下，接 受划转的主体必须是照章不错持有本基金基金份额的投资东谈主。   继承是指基金份额持有东谈主物化，其持有的基金份额由其正当的继承东谈主继承；捐赠指基金 份额持有东谈主将其正当持有的基金份额捐赠送福利性质的基金会或社会团体；司法强制实行是 指司法机构依据收效司法文书将基金份额持有东谈主理有的基金份额强制划转给其他天然东谈主、法 东谈主或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的关系贵府，对于妥贴条件 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                   更新的招募说明书 的非交易过户请求按基金登记机构的轨则办理，并按基金登记机构轨则的表率收费。   （十五）基金的转托管   基金份额持有东谈主可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构可 以按照轨则的表率收取转托管费。   （十六）依期定额投资野心   基金管制东谈主不错为投资东谈主办理依期定额投资野心，具体王法由基金管制东谈主另行轨则。投 资东谈主在办理依期定额投资野心时可自行约定每期申购金额，每期申购金额必须不低于基金管 理东谈主在关系公告或更新的招募说明书中所轨则的依期定额投资野心最低申购金额。   本基金 A 类和 C 类基金份额自 2020 年 6 月 1 日起入手办理日常依期定额投资业务，本 基金 E 类基金份额自 2024 年 1 月 6 日起入手办理日常依期定额投资业务。   （十七）基金份额的冻结、解冻和质押   基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认 可、妥贴法律法例的其他情况下的冻结与解冻。   基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分 配。法律法例或监管部门另有轨则的除外。   如关系法律法例允许基金管制东谈主办理基金份额的质押业务或其他基金业务，基金管制东谈主 将制定和实施相应的业务王法。                     九、基金的投资   （一）投资方针   主要投成本基金方针 ETF，领受指数化投资，详尽追踪黄金现货价钱走势，追求追踪误 差的最小化。   （二）投资范围   本基金的投资范围包括：本基金管制东谈主召募刊行的工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资 基金（以下简称“方针 ETF”）、上海黄金交易所挂盘交易的黄金现货合约(包括现货实盘合 约、脱期交收合约偏激他在上海黄金交易所上市的、经中国东谈主民银行批准的合约)、债券、 债券回购、银行入款、货币市集器具，以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融 器具（但须妥贴中国证监会的关系轨则）                  。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管制东谈主在履行适合表率后，可 以将其纳入投资范围。   本基金投资于方针 ETF 的资产比例不低于基金资产净值的 90%，现款或者到期日在一年 以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现款不包括结算备付金、存出保证金和应 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                更新的招募说明书 收申购款等。   （三）投资策略   本基金的主要资产以买卖或申购赎回的神志投资于方针 ETF 份额。根据需要，本基金可 以投资于债券、债券回购、银行入款、货币市集器具及中国证监会允许基金投资的其它金融 器具，其主见是为了使得本基金在应付申购赎回的前提下，更好地追踪事迹相比基准。   本基金对事迹相比基准的追踪方针是：力求将日均追踪偏离度的完全值控制在 0.35%以 内，年化追踪谬误不超越 4%。   （1）基金组合构建原则   本基金对基金的投资仅限于其指定的方针 ETF，当前方针 ETF 仅指工银瑞信黄金 ETF。   （2）基金组合的构建方法   在基金合同收效后，本基金将通过以下两种神志构建基金组合，使得投资于方针 ETF 的资产占基金资产净值的比例不低于 90%。 瑞信黄金 ETF 基金份额是出于追求基金充分投资、减少交易成本、缩小追踪谬误的主见。   在基金的日常投资过程中，本基金将主要通过黄金现货合约组合申购、赎回方针 ETF 的基金份额，好意思满指数化投资。根据市集情况，本基金亦可通过二级市集在在证券交易所买 入、卖出方针 ETF 基金份额。两种投资神志主要根据交易成本、市集流动性以及价钱的上风 决定。   畴昔，如法律法例或监管机构允许本基金投资于其他挂钩黄金价钱的金融器具（包括但 不限于远期、期货、期权及互换合同），基金管制东谈主不错在不改革投资方针的前提下，赈济 和更新关系投资策略，并在招募说明书更新中公告，且无需召开基金份额持有东谈主大会。   基于流动性管制的需要，本基金不错投资于债券、债券回购、银行入款和货币市集器具， 投资的主见是保证基金资产流动性，有用利用基金资产，提高基金资产的投资收益。   现款管制是本基金投资管制的一个要紧设施，主要包含以下三个方面的内容：现款流预 测、现款持有比例管制、现款资产收益管制。   准确算计畴昔几个交易日的现款流动是作念好现款管制的前提，基金管制东谈主将合理把捏因 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金               更新的招募说明书 基金的申购赎回、金价波动加大等身分引起的现款流变化，编制基金现款流量表。   持有一定比例的现款资产是基金保持流动性的势必要求，但现款资产的持有将会影响到 本基金的追踪效率，形成现款负担。基金管制东谈主将在保证基金流动性需求的前提下，制定合 理的现款资产持有比例。   对于基金持有的现款资产，基金管制东谈主将在保证基金流动性需求的前提下，提高现款资 产使用效率，尽可能提高现款资产的收益率。   跟着黄金市集投资器具的发展和丰富，若今后出现了更合理可行的追踪金价的投资方法 和策略，本基金可相应赈济和更新关系投资策略。   （四）投资限制与拦阻行动   基金的投资组合应遵守以下限制：   （1）本基金投资于方针 ETF 的资产比例不低于基金资产净值的 90%；   （2）保持不低于基金资产净值 5%的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其中现款 不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；   （3）本基金持有一家公司刊行的证券，其市值不超越基金资产净值的 10％；   （4）本基金管制东谈主管制的全部基金持有一家公司刊行的证券，不超越该证券的 10％， 完全按照有计划指数的组成比例进行证券投资的基金品种不错不受此条目轨则的比例限制；   （5）本基金插足寰球银行间同行市集进行债券回购的资金余额不得超越基金资产净值 的 40%，插足寰球银行间同行市集进行债券回购的最弥远限为 1 年，债券回购到期后不得展 期；   （6）本基金主动投资于流动性受限资产的市值悉数不得超越基金资产净值的 15%；因 证券市集波动、基金范围变动等基金管制东谈主之外的身分甚至基金不妥贴该比例限制的，基金 管制东谈主不得主动新增流动性受限资产的投资；   （7）本基金与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回 购交易的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；   （8）本基金资产总值不超越基金资产净值的 140%；   （9）法律法例及中国证监会轨则的其他限制。   因市集波动、基金范围变动等基金管制东谈主之外的身分甚至基金投资比例不妥贴上述第（1） 项的，基金管制东谈主应当在 20 个交易日内进行赈济，但中国证监会轨则的特殊情形除外；除 上述（1）、      （2）        、（6）、            （7）情形之外，因市集波动、证券刊行东谈主合并、基金范围变动等基金 管制东谈主之外的身分甚至基金投资比例不妥贴上述轨则投资比例的，基金管制东谈主应当在 10 个 交易日内进行赈济，但中国证监会轨则的特殊情形除外。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金               更新的招募说明书   基金管制东谈主应当自基金合同收效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例妥贴基金合同 的有计划约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当妥贴基金合同的约定。基金 托管东谈主对基金的投资的监督与检查自基金合同收效之日起入手。法律法例或监管部门另有规 定的，从其轨则。   法律法例或监管部门对上述投资限制、投资拦阻等作出强制性赈济的，本基金应当按照 法律法例或监管部门的轨则实行；如法律法例或监管部门修改或赈济上述投资限制、投资禁 止性轨则，且该等赈济或修改属于非强制性的，基金管制东谈主有权在履行适合表率后按照法律 法例或监管部门赈济或修改后的轨则实行，并应向投资者履行信息露馅义务，但无需基金份 额持有东谈主大会审议决定。   为惊叹基金份额持有东谈主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行径：   （1）承销证券；   （2）违背轨则向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽就业的投资；   （4）买卖除方针 ETF 外的其他基金份额，然而中国证监会另有轨则的除外；   （5）向其基金管制东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕交易、独揽证券交易价钱偏激他不方正的证券交易行径；   （7）法律、行政法例和中国证监会轨则拦阻的其他行径。   基金管制东谈主运用基金财产买卖基金管制东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓舞、实验控制东谈主或者 与其有紧要横蛮关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要关联交 易的，应当妥贴基金的投资方针和投资策略，遵守基金份额持有东谈主利益优先原则，防御利益 突破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集公正合理价钱实行。关系交易必须事前 得到基金托管东谈主的同意，并按法律法例赐与露馅。紧要关联交易应提交基金管制东谈主董事会审 议，并经过三分之二以上的独处董事通过。基金管制东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。   法律、行政法例或监管部门取消或变更上述拦阻性轨则，如适用于本基金，则本基金投 资不再受关系限制，或以变更后的轨则为准，不需要经基金份额持有东谈主大会审议，但需提前 公告。   （五）事迹相比基准   本基金的事迹相比基准为上海黄金交易所 Au99.99 现货实盘合约收盘价收益率×95%+ 东谈主民币活期入款利率（税后）×5%。   本基金投资于方针 ETF 的资产比例不低于基金资产净值的 90%，每个交易日日终保持不 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                               更新的招募说明书 低于基金资产净值 5%的现款或者到期日在一年以内的政府债券。本基金对上海黄金交易所 Au99.99 现货实盘合约收盘价收益率和银行东谈主民币活期入款利率（税后）折柳赋予 95%和 5% 的权重妥贴本基金的投资特色。本基金管制东谈主合计，该事迹相比基准现在简略忠实地反馈本 基金的风险收益特征。     如果今后市集中出现更具有代表性的事迹相比基准，或者更科学的事迹相比基准，基金 管制东谈主合计有必要作相应赈济时，若变更事迹相比基准对基金投资范围和投资策略无实验性 影响，本基金管制东谈主不错依据惊叹投资者正当权益的原则，经与基金托管东谈主协商一致并按照 监管部门要求履行适合表率后，变更本基金的事迹相比基准，报中国证监会备案并实时公告， 而无需召开基金份额持有东谈主大会。     （六）风险收益特征     本基金以工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金为主要投资品种，投资方针为详尽跟 踪黄金现货价钱走势，预期风险和预期收益水平与黄金价钱相似。根据 2017 年 7 月 1 日实 施的《证券期货投资者适合性管制办法》，基金管制东谈主和销售机构按照新的风险等级分类标 准对基金再行进行风险评级，本基金的具体风险评级结果应以基金管制东谈主和销售机构提供的 评级结果为准。     （七）基金管制东谈主代表基金哄骗关系权利的处理原则及方法 利益； 欠妥利益。     （八）基金的投资组合敷陈     本敷陈期自 2023 年 7 月 1 日起至 2023 年 9 月 30 日止（财务数据未经审计）                                                     。 序号               名堂                 金额（元）          占基金总资产的比例（%）       其中：股票                                    -                -       其中：债券                                    -                -          资产搭救证券                                -                -       其中：买断式回购的买入返售金融资产                        -                - 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                                  更新的招募说明书 注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与悉数可能有尾差。     本基金本敷陈期末未持有境内股票投资。     无。     本基金本敷陈期末未持有股票。     本基金本敷陈期末未持有债券。     本基金本敷陈期末未持有债券。 细     本基金本敷陈期末未持有资产搭救证券。 序号   贵金属代码      贵金属称号     数目（份）       公允价值（元）         占基金资产净值比例（%）     本基金本敷陈期末未持有权证。 序    基金称号     基金类     运作神志      管制东谈主          公允价值（元） 占基金资产净值比 号               型                                          例（%）      基金       金       放式     理有限公司     本基金本敷陈期末未持有股指期货投资，也无期间损益。     本敷陈期内，本基金未运用股指期货进行投资。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                       更新的招募说明书   本敷陈期内，本基金未运用国债期货进行投资。   本基金本敷陈期末未持有国债期货投资，也无期间损益。   本敷陈期内，本基金未运用国债期货进行投资。 敷陈编制日前一年内受到公开数落、处罚的情形   本基金投资的前十名证券的刊行主体本期未出现被监管部门立案走访，或在敷陈编制日 前一年内受到公开数落、处罚的情形。   本基金投资的前十名股票未超出基金合同轨则的备选股票库。   序号                 称号                     金额（元）   本基金本敷陈期末未持有处于转股期的可调遣债券。   无。   无。                       十、基金的事迹   基金管制东谈主承诺以恪称职守、忠实信用、勤劳尽责的原则管制和运用基金财产，但不保 证基金一定盈利，也不向投资者保证最低收益。基金的过往事迹并不代表其畴昔阐扬。投资 有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 1、本基金合同收效日 为 2020 年 5 月 21 日，基金合同收效以来（放肆 2023 年 9 月 30 日）的投资事迹及同期基准 的相比如下表所示： 工银黄金 ETF 皆集 A 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                                     更新的招募说明书         阶段              净值增      净值增长      事迹相比基      事迹相比基      ①-③      ②-④                         长率①      率表率差      准增长率③      准增长率标                                   ②                    准差④ 自基金合同收效日起至               7.38%     0.72%     12.22%      0.74%   -4.84%   -0.02% 今    工银黄金 ETF 皆集 C         阶段              净值增      净值增长      事迹相比基      事迹相比基      ①-③      ②-④                         长率①      率表率差      准增长率③      准增长率标                                   ②                    准差④ 自基金合同收效日起至               6.13%     0.72%     12.22%      0.74%   -6.09%   -0.02% 今    （2020 年 5 月 21 日至 2023 年 9 月 30 日） 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书 注：1、本基金基金合同于 2020 年 5 月 21 日收效。 合基金合同对于投资范围及投资限制的轨则。                     十一、基金的财产   （一）基金资产总值   基金资产总值是指购买的方针 ETF 份额、黄金现货合约等黄金品种、各样证券及单据价 值、银行入款本息和基金应收款项以偏激他资产的价值总和。   （二）基金资产净值   基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。   （三）基金财产的账户   基金托管东谈主根据关系法律法例、范例性文献为本基金开立资金账户、证券账户以及投资 所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管制东谈主、基金托管东谈主、基金销售机构和基 金登记机构自有的财产账户以偏激他基金财产账户相独处。   （四）基金财产的扶助和刑事就业   本基金财产独处于基金管制东谈主、基金托管东谈主和基金销售机构的财产，并由基金托管东谈主保 管。基金管制东谈主、基金托管东谈主、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的 法律就业，其债权东谈主不得对本基金财产哄骗请求冻结、扣押或其他权利。除照章律法例和《基 金合同》的轨则刑事就业外，基金财产不得被刑事就业。   基金管制东谈主、基金托管东谈主因照章斥逐、被照章取销或者被照章宣告歇业等原因进行计帐 的，基金财产不属于其计帐财产。基金管制东谈主管制运作基金财产所产生的债权，不得与其固 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书 有资产产生的债务互相抵销；基金管制东谈主管制运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不 得互相抵销。非因基金财产自身承担的债务，不得对基金财产强制实行。                  十二、基金资产估值   （一）估值日   本基金的估值日为本基金关系的证券交易场合的交易日以及国度法律法例轨则需要对 外露馅基金净值的非交易日。   （二）估值对象   基金所领有的方针 ETF 份额、黄金现货合约等黄金品种、固定收益证券和银行入款本息、 应收款项、其它投资等资产及欠债。   （三）估值原则   基金管制东谈主在细目关系金融资产和金融欠债的公允价值时，应妥贴《企业司帐准则》、 监管部门有计划轨则。 除司帐准则轨则的例外情况外，应将该报价不加赈济地应用于该资产或欠债的公允价值计量。 估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的紧要事件的，应领受最近交易日的 报价细目公允价值。有充足字据标明估值日或最近交易日的报价不行信得过反馈公允价值的， 搪塞报价进行赈济，细目公允价值。   与上述投资品种雷同，但具有不同特征的，应以雷同资产或欠债的公允价值为基础，并 在估值技艺中推敲不同特征身分的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制 是针对资产持有者的，那么在估值技艺中不应将该限制算作特征推敲。此外，基金管制东谈主不 应试虑因其多量持有关系资产或欠债所产生的溢价或折价。 其他信息搭救的估值技艺细目公允价值。领受估值技艺细目公允价值时，应优先使用可不雅察 输入值，惟有在无法取得关系资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才不错 使用不可不雅察输入值。 赈济对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，搪塞估值进行赈济并细目公允价 值。   （四）估值方法   上海黄金交易所场内的黄金现货实盘合约，以其估值日在上海黄金交易所挂盘的收盘价 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                 更新的招募说明书 估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生紧要变化，以最近交易日的收盘价 估值；如最近交易日后经济环境发生了紧要变化的，可参考雷同投资品种的收盘价及紧要变 化身分，赈济最近收盘价，细目公允价钱。   黄金现货脱期交收合约按估值日其所在交易所确当日结算价估值；估值日无交易的，以 最近结算价估值。 借合同约定的费率和计算方法逐日证实。 同约定的费率和计算方法逐日证实。   （1）对在交易所市集上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有轨则的除外）， 及第第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。   （2）对在交易所市集上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（另有轨则的除外）                                       ，选 取第三方估值机构提供的相应品种当日的唯独估值净价或推选估值净价估值。 跃市集上未经赈济的报价算作计量日的公允价值；对于活跃市集报价未能代表计量日公允价 值的情况下，对市集报价进行赈济以证实计量日的公允价值；对于不存在市集行径或市集活 动很少的情况下，领受估值技艺细目其公允价值。 量公允价值的情况下，按成本估值。 当日的估值净价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相 应品种当日的唯独估值净价或推选估值净价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种，回 售登记截止日（含当日）后未哄骗回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行间 市集未上市，且第三方估值机构未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级市集利率不存在 昭彰各异，未上市期间市集利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。 公布净值，则按该日方针 ETF 的最近公布的净值估值。如果基金管制东谈主合计按上述净值不行 客不雅反馈其公允价值的，基金管制东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主协商后，按最能反馈其公 允价值的价钱估值。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金               更新的招募说明书 值的公正性。 根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反馈公允价值的价钱估值。 轨则估值。   如基金管制东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、表率及关系法 律法例的轨则或者未能充分惊叹基金份额持有东谈主利益时，应立即陈诉对方，共同查明原因， 两边协商管制。   根据有计划法律法例，基金资产净值计算和基金司帐核算的义务由基金管制东谈主承担。本基 金的基金司帐就业方由基金管制东谈主担任，因此，就与本基金有计划的司帐问题，如经关系各方 在对等基础上充分有计划后，仍无法达成一致的认识，按照基金管制东谈主对基金净值信息的计算 结果对外赐与公布。   （五）估值表率 量计算，精准到 0.0001 元，少许点后第 5 位四舍五入，由此形成的谬误归入基金资产。基 金管制东谈主不错建立大额赎回情形下的净值精度救急赈济机制。国度另有轨则的，从其轨则。   基金管制东谈主每个就业日计算基金资产净值及各样基金份额的基金份额净值，并按轨则公 告。 的轨则暂停估值时除外。基金管制东谈主每个就业日对基金资产估值后，将各样基金份额的基金 份额净值结果发送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金管制东谈主按轨则对外公布。   （六）估值特别的处理   基金管制东谈主和基金托管东谈主将采用必要、适合、合理的要领确保基金资产估值的准确性、 实时性。当基金份额净值少许点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值特别时，视为基金份额净值 特别。   基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金管制东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销售机构、或 投资东谈主自身的错误形成估值特别，导致其他当事东谈主碰到损失的，错误的就业东谈主应当对由于该 估值特别碰到损欠妥事东谈主(“受损方”)的径直损失按下述“估值特别处理原则”给予补偿， 承担补偿就业。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金            更新的招募说明书   上述估值特别的主要类型包括但不限于：贵府申报差错、数据传输差错、数据计算差错、 系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值特别已发生，但尚未给当事东谈主形成损失机，估值特别就业方应实时联结各方， 实时进行更正，因更正估值特别发生的用度由估值特别就业方承担；由于估值特别就业方未 实时更正已产生的估值特别，给当事东谈主形成损失的，由估值特别就业方对径直损失承担补偿 就业；若估值特别就业方仍是积极联结，何况有协助义务确当事东谈主有填塞的时辰进行更正而 未更正，则其应当承担相应补偿就业。估值特别就业方搪塞更正的情况向有计划当事东谈主进行确 认，确保估值特别已得到更正。   （2）估值特别的就业方对有计划当事东谈主的径直损失负责，分歧曲折损失负责，何况仅对 估值特别的有计划径直当事东谈主负责，分歧第三方负责。   （3）因估值特别而取得欠妥得利确当事东谈主负有实时返还欠妥得利的义务。但估值特别 就业方仍搪塞估值特别负责。如果由于取得欠妥得利确当事东谈主不返还或不全部返还欠妥得利 形成其他当事东谈主的利益损失(“受损方”)，则估值特别就业方应补偿受损方的损失，并在其 支付的补偿金额的范围内对取得欠妥得利确当事东谈主享有要求托付欠妥得利的权利；如果取得 欠妥得利确当事东谈主仍是将此部分欠妥得利返还给受损方，则受损方应当将其仍是取得的补偿 额加上仍是取得的欠妥得利返还的总和超越其实验损失的差额部分支付给估值特别就业方。   （4）估值特别赈济领受尽量复原至假定未发生估值特别的正确情形的神志。   估值特别被发现后，有计划确当事东谈主应当实时进行处理，处理的表率如下：   （1）查明估值特别发生的原因，列明通盘确当事东谈主，并根据估值特别发生的原因细目 估值特别的就业方；   （2）根据估值特别处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值特别形成的损失进行评估；   （3）根据估值特别处理原则或当事东谈主协商的方法由估值特别的就业方进行更正和补偿 损失；   （4）根据估值特别处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值特别的更正向有计划当事东谈主进行证实。   （1）基金份额净值计算出现特别时，基金管制东谈主应当立即赐与纠正，通报基金托管东谈主， 并采用合理的要领驻扎损失进一步扩大。   （2）特别偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管制东谈主应当通报基金托管东谈主并报中 国证监会备案；特别偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管制东谈主应当公告，并报中国证 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书 监会备案。   （3）前述内容如法律法例或监管机关另有轨则的，从其轨则处理。如果行业有通行作念 法，基金管制东谈主和基金托管东谈主应本着对等和保护基金份额持有东谈主利益的原则进行协商。   （七）暂停估值的情形 值技艺仍导致公允价值存在紧要不细目性时，经与基金托管东谈主协商证实后，基金管制东谈主应当 暂停估值；   （八）基金净值的证实   用于基金信息露馅的基金资产净值和各样基金份额的基金份额净值由基金管制东谈主负责 计算，基金托管东谈主负责进行复核。基金管制东谈主应于每个敞开日交易收尾后计算当日的基金资 产净值和各样基金份额的基金份额净值并发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值计算结果复 核证实后发送给基金管制东谈主，由基金管制东谈主按轨则对基金净值赐与公布。   （九）特殊情形的处理 特别处理。 等级三方机构发送的数据特别，基金管制东谈主和基金托管东谈主天然仍是采用必要、适合、合理的 要领进行检查，但未能发现特别的，由此形成的基金资产估值特别，基金管制东谈主和基金托管 东谈主免除补偿就业。但基金管制东谈主和基金托管东谈主应当积极采用必要的要领松开或遗弃由此形成 的影响。                十三、基金的用度与税收   （一）基金用度的种类 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金              更新的招募说明书 费、结算、过户费、仓储费、运保费等关系用度偏激他雷同性质的用度）；   （二）基金用度计提方法、计提表率和支付神志   本基金基金财产中投资于方针 ETF 的部分不收取管制费。在经常情况下，按前一日基金 资产净值扣除基金财产中方针 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的   H＝E×0.15%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金管制费   E 为前一日基金资产净值扣除基金财产中方针 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分（若 为负数，则取 0）   基金管制费逐日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管制东谈主向基金托管东谈主发 送基金管制费划款指示，基金托管东谈主复核后于次月前 3 个就业日内从基金财产中一次性支付 给基金管制东谈主。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。   本基金基金财产中投资于方针 ETF 的部分不收取托管费。在经常情况下，按前一日基金 资产净值扣除基金财产中方针 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的   H＝E×0.05%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日基金资产净值扣除基金财产中方针 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分（若 为负数，则取 0）   基金托管费逐日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管制东谈主向基金托管东谈主发 送基金托管费划款指示，基金托管东谈主复核后于次月前 3 个就业日内从基金财产中一次性支取。 若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。   本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额和 E 类基金份额收取销售服务费。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金               更新的招募说明书   （1）C 类基金份额的销售服务费   C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0.35%年费率计提。计算方法 如下：   H＝E×年销售服务费率÷当年天数   H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售服务费   E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值   销售服务费逐日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管制东谈主向基金托管东谈主发 送销售服务费划款指示，基金托管东谈主复核后于次月前 3 个就业日内从基金财产中一次性支付 给基金管制东谈主，由基金管制东谈主支付给销售机构。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。   （2）E 类基金份额的销售服务费   E 类基金份额的销售服务费按前一日 E 类基金资产净值的 0.35%年费率计提。计算方法 如下：   H＝F ×年销售服务费率÷当年天数   H 为 E 类基金份额逐日应计提的销售服务费   F 为 E 类基金份额前一日基金资产净值   销售服务费逐日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管制东谈主向基金托管东谈主发 送销售服务费划款指示，基金托管东谈主复核后于次月前 3 个就业日内从基金财产中一次性支付 给基金管制东谈主，由基金管制东谈主支付给销售机构。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。   上述“(一)基金用度的种类”中第 4－11 项用度，根据有计划法例及相应合同轨则，按费 用实验开销金额列入当期用度，由基金托管东谈主从基金财产中支付。   （三）不列入基金用度的名堂   下列用度不列入基金用度： 损失；   （四）基金税收   本基金运作过程中波及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法例实行。基金财 产投资的关系税收，由基金份额持有东谈主承担，基金管制东谈主或者其他扣缴义务东谈主按照国度有计划 税收征收的轨则代扣代缴。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金              更新的招募说明书                 十四、基金的收益与分拨   （一）基金利润的组成   基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除关系用度后的 余额，基金已好意思满收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。   （二）基金可供分拨利润   基金可供分拨利润指放肆收益分拨基准日基金未分拨利润与未分拨利润中已好意思满收益 的孰低数。   （三）基金收益分拨原则   本基金收益分拨应遵守下列原则： 务费，各基金份额类别对应的可分拨收益将有所不同，本基金合并基金份额类别内的每一基 金份额享有同瓜分拨权。 红利按除权后的单元净值自动转为对应类别的基金份额进行再投资；默许的收益分拨神志是 现款分成。   在不违背法律法例的轨则且对基金份额持有东谈主利益无实验不利影响的前提下，基金管制 东谈主在与基金托管东谈主协商一致并按照监管部门要求履行适合表率后，将对上述基金收益分拨政 策进行赈济，并于变更实施日前在指定序论公告。   （四）收益分拨决议   基金收益分拨决议中应载明截止收益分拨基准日的可供分拨利润、基金收益分拨对象、 分拨时辰、分拨数额及比例、分拨神志等内容。   （五）收益分拨决议的细目、公告与实施   本基金收益分拨决议由基金管制东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，在 2 日内在指定序论公 告。   （六）基金收益分拨中发生的用度   基金收益分拨时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。当投资者的现款 红利小于一定金额，不及以支付银行转账或其他手续用度时，基金登记机构可将基金份额持 有东谈主的现款红利自动转为对应类别的基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务王法》 实行。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                 更新的招募说明书                 十五、基金的司帐与审计   （一）基金司帐政策 如下原则：如果《基金合同》收效少于 2 个月，不错并入下一个司帐年度露馅； 按照有计划轨则编制基金司帐报表； 议约定的神志证实。   （二）基金的年度审计 格的司帐师事务所偏激注册司帐师对本基金的年度财务报表进行审计。 务所需在 2 日内在指定序论公告。                  十六、基金的信息露馅   （一）本基金的信息露馅应妥贴《基金法》、                      《运作办法》、                            《信息露馅办法》                                   、《流动性风 险管制轨则》、       《基金合同》偏激他有计划轨则。关系法律法例对于信息露馅的轨则发生变化时， 从其轨则。   （二）信息露馅义务东谈主   本基金信息露馅义务东谈主包括基金管制东谈主、基金托管东谈主、召集基金份额持有东谈主大会的基金 份额持有东谈主等法律法例和中国证监会轨则的天然东谈主、法东谈主和非法东谈主组织。   本基金信息露馅义务东谈主以保护基金份额持有东谈主利益为根蒂起点，按照法律法例和中国 证监会的轨则露馅基金信息，并保证所露馅信息的信得过性、准确性、完好意思性、实时性、简明 性和易得性。   本基金信息露馅义务东谈主应当在中国证监会轨则时辰内，将应予露馅的基金信息通过中国 证监会指定的寰球性报刊（以下简称“指定报刊”）及指定互联网网站（以下简称“指定网 站”）等序论露馅，并保证基金投资者简略按照《基金合同》约定的时辰和神志查阅或者复 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金            更新的招募说明书 制公开露馅的信息贵府。   （三）本基金信息露馅义务东谈主承诺公开露馅的基金信息，不得有下列行动：   （四）本基金公开露馅的信息应领受汉文文本。如同期领受外文文本的，基金信息露馅 义务东谈主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以汉文文本为准。   本基金公开露馅的信息领受阿拉伯数字；除绝顶说明外，货币单元为东谈主民币元。   （五）公开露馅的基金信息   公开露馅的基金信息包括：            《基金合同》、基金托管合同、基金产物贵府撮要   （1）     《基金合同》是界定《基金合同》当事东谈主的各项权利、义务关系，明确基金份额持 有东谈主大会召开的王法及具体表率，说明基金产物的特色等波及基金投资者紧要利益的事项的 法律文献。   （2）基金招募说明书应当最大限定地露馅影响基金投资者决策的全部事项，说明基金 认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产物特色、风险揭示、信息露馅及基金份额持有东谈主 服务等内容。《基金合同》收效后，基金招募说明书的信息发生紧要变更的，基金管制东谈主应 当在三个就业日内，更新基金招募说明书并登载在指定网站上；基金招募说明书其他信息发 生变更的，基金管制东谈主至少每年更新一次。基金阻隔运作的，基金管制东谈主不再更新基金招募 说明书。   （3）基金托管合同是界定基金托管东谈主和基金管制东谈主在基金财产扶助及基金运作监督等 行径中的权利、义务关系的法律文献。   （4）基金产物贵府概若是基金招募说明书的摘抄文献，用于向投资者提供简明的基金 撮要信息。     《基金合同》收效后，基金产物贵府撮要的信息发生紧要变更的，基金管制东谈主应 当在三个就业日内，更新基金产物贵府撮要，并登载在指定网站及基金销售机构网站或营业 网点；基金产物贵府撮要其他信息发生变更的，基金管制东谈主至少每年更新一次。基金阻隔运 作的，基金管制东谈主不再更新基金产物贵府撮要。   基金召募请求经中国证监会注册后，基金管制东谈主在基金份额发售的 3 日前，将基金份额 发售公告、基金招募说明书指示性公告和《基金合同》指示性公告登载在指定报刊上，将基 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书 金份额发售公告、基金招募说明书、基金产物贵府撮要、《基金合同》和基金托管合同登载 在指定网站上，并将基金产物贵府撮要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管东谈主应 当同期将《基金合同》、基金托管合同登载在指定网站上。   基金管制东谈主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在露馅招募说明 书确当日登载于指定序论上。   基金管制东谈主应当在收到中国证监会证实文献的次日在指定序论上登载《基金合同》收效 公告。   基金管制东谈主应于申购入手日、赎回入手日前 2 个就业日在指定序论上公告。   《基金合同》收效后，在入手办理基金份额申购或者赎回前，基金管制东谈主应当至少每周 在指定网站露馅一次基金份额净值和基金份额累计净值。   在入手办理基金份额申购或者赎回后，基金管制东谈主应当在不晚于每个敞开日的次日，通 过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点露馅敞开日的基金份额净值和基金份额累计净 值。   基金管制东谈主应当在不晚于半年度和年度终末一日的次日，在指定网站露馅半年度和年度 终末一日的基金份额净值和基金份额累计净值。   基金管制东谈主应当在《基金合同》、招募说明书等信息露馅文献上载明基金份额申购、赎 回价钱的计算神志及有计划申购、赎回费率，并保证投资者简略在基金销售机构网站或者营业 网点查阅或者复制前述信息贵府。   基金管制东谈主应当在每年收尾之日起三个月内，编制完成基金年度敷陈，将年度敷陈登载 在指定网站上，并将年度敷陈指示性公告登载在指定报刊上。基金年度敷陈中的财务司帐报 告应当经过具有证券、期货关系业务经验的司帐师事务所审计。   基金管制东谈主应当在上半年收尾之日起两个月内，编制完成基金中期敷陈，将中期敷陈登 载在指定网站上，并将中期敷陈指示性公告登载在指定报刊上。   基金管制东谈主应当在每个季度收尾之日起 15 个就业日内，编制完成基金季度敷陈，将季 度敷陈登载在指定网站上，并将季度敷陈指示性公告登载在指定报刊上。   《基金合同》收效不及 2 个月的，基金管制东谈主不错不编制当期季度敷陈、中期敷陈或者 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金              更新的招募说明书 年度敷陈。   如敷陈期内出现单一投资者持有基金份额达到或超越基金总份额 20%的情形，为保障其 他投资者的权益，基金管制东谈主至少应当在依期敷陈“影响投资者决策的其他要紧信息”项下 露馅该投资者的类别、敷陈期末持有份额及占比、敷陈期内持有份额变化情况及本基金的特 有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。   基金管制东谈主应当在基金年度敷陈和中期敷陈中露馅基金组搭伙产情况偏激流动性风险 分析等。   本基金发生紧要事件，有计划信息露馅义务东谈主应当依照《信息露馅办法》等的有计划轨则编 制临时敷陈书，并登载在指定报刊和指定网站上。   前款所称紧要事件，是指可能对基金份额持有东谈主权益或者基金份额的价钱产生紧要影响 的下列事件：   （1）基金份额持有东谈主大会的召开及决定的事项；   （2）《基金合同》阻隔、基金计帐；   （3）调遣基金运作神志、基金合并；   （4）更换基金管制东谈主、基金托管东谈主、基金份额登记机构，基金改聘司帐师事务所；   （5）基金管制东谈主奉求基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基 金托管东谈主奉求基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；   （6）基金管制东谈主、基金托管东谈主的法命称号、住所发生变更；   （7）基金管制东谈主变更持有百分之五以上股权的鼓舞、基金管制东谈主的实验控制东谈主变更；   （8）基金召募期延长或提前收尾召募；   （9）基金管制东谈主的高档管制东谈主员、基金司理和基金托管东谈主出奇基金托管部门负责东谈主发 生变动；   （10）基金管制东谈主的董事在最近 12 个月内变更超越百分之五十，基金管制东谈主、基金托 管东谈主出奇基金托管部门的主要业务东谈主员在最近 12 个月内变动超越百分之三十；   （11）波及基金管制业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁；   （12）基金管制东谈主或其高档管制东谈主员、基金司理因基金管制业务关系行动受到紧要行政 处罚、刑事处罚，基金托管东谈主或其出奇基金托管部门负责东谈主因基金托管业务关系行动受到重 大行政处罚、刑事处罚；   （13）基金管制东谈主运用基金财产买卖基金管制东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓舞、实验控制 东谈主或者与其有紧要横蛮关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要 关联交易事项，但中国证监会另有轨则的除外； 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金              更新的招募说明书   （14）基金收益分拨事项；   （15）管制费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等用度计提表率、计提神志和费 率发生变更；   （16）基金份额净值计价特别达基金份额净值百分之零点五；   （17）本基金入手办理申购、赎回；   （18）本基金发生大都赎回并脱期办理；   （19）本基金连合发生大都赎回并暂停接受赎回请求或减慢支付赎回款项；   （20）本基金暂停接受申购、赎回请求或再行接受申购、赎回请求；   （21）基金变更方针 ETF；   （22）本基金推出新业务或服务；   （23）发生波及基金申购、赎回事项赈济或潜在影响投资者赎回等紧要事项时；   （24）基金管制东谈主领受舞动订价机制进行估值；   （25）基金信息露馅义务东谈主合计可能对基金份额持有东谈主权益或者基金份额的价钱产生重 大影响的其他事项或中国证监会轨则的其他事项。   在《基金合同》存续期限内，任何各人序论中出现的或者在市集旺哄传的音讯可能对基 金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能毁伤基金份额持有东谈主权益的，关系 信息露馅义务东谈主明察后应当立即对该音讯进行公开清晰，并将有计划情况立即敷陈中国证监会。   基金份额持有东谈主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并赐与公告。   （六）信息露馅事务管制   基金管制东谈主、基金托管东谈主应当建立健全信息露馅管制轨制，指定出奇部门及高档管制东谈主 员负责管制信息露馅事务。   基金信息露馅义务东谈主公开露馅基金信息，应当妥贴中国证监会等关系基金信息露馅内容 与形态准则等法例的轨则。   基金托管东谈主应当按照关系法律法例、中国证监会的轨则和《基金合同》的约定，对基金 管制东谈主编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎回价钱、基金依期敷陈、更 新的招募说明书、基金产物贵府撮要、基金计帐敷陈等公开露馅的关系基金信息进行复核、 审查，并向基金管制东谈主进行书面或电子证实。   基金管制东谈主、基金托管东谈主应当在指定报刊中采用一家报刊露馅本基金信息。基金管制东谈主、 基金托管东谈主应当向中国证监会基金电子露馅网站报送拟露馅的基金信息，并保证关系报送信 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金               更新的招募说明书 息的信得过、准确、完好意思、实时。   基金管制东谈主、基金托管东谈主除照章在指定序论上露馅信息外，还不错根据需要在其他各人 序论露馅信息，然而其他各人序论不得早于指定序论露馅信息，何况在不同序论上露馅合并 信息的内容应当一致。   为基金信息露馅义务东谈主公开露馅的基金信息出具审计敷陈、法律认识书的专科机构，应 当制作就业底稿，并将关系档案至少保存到《基金合同》阻隔后 10 年。   （七）信息露馅文献的存放与查阅   照章必须露馅的信息发布后，基金管制东谈主、基金托管东谈主应当按照关系法律法例轨则将信 息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。   （八）当出现下述情况时，基金管制东谈主和基金托管东谈主可暂停或延伸露馅基金关系信息： 值技艺仍导致公允价值存在紧要不细目性时，经与基金托管东谈主协商证实后，基金管制东谈主暂停 估值时；                   十七、风险揭示   本基金投资运作过程中濒临的主要风险包括投资组合的风险、管制风险、合规性风险、 操作风险、私有风险以偏激他风险。   投资组合的风险主要包括市集风险、信用风险及流动性风险等。   （1）市集风险   本基金的投资方针是详尽追踪黄金现货价钱走势，以前数年，黄金价钱一直存在着一定 的波动性，黄金价钱的波动将使本基金的资产濒临潜在的风险。影响黄金价钱波动的风险包 括但不限于以下多种风险身分：   货币政策、财政政策等国度宏不雅经济政策的变化导致黄金市集价钱波动，影响基金收益 而产生风险。   黄金坐褥商的对冲、机构投资者的购买和出售、主要黄金坐褥商坐褥成本的变动会影响 黄金的供给与需求，进而影响黄金价钱，产生风险。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                 更新的招募说明书   黄金是抵御通过蔓延的要紧投资品种。当投资者对通货蔓延水平的预期着落时，会导致 黄金投资缺少诱骗力，影响黄金价钱，产生风险   （2）信用风险   固定收益类证券刊行东谈主出现负约、推辞支付到期本息，或由于证券刊行东谈主信用质料缩小 导致证券价钱着落的风险。   （3）流动性风险   流动性风险指基金在短时辰内购买、售出黄金现货，由于市集暂时的供需抗争衡和本基 金较大的流动性需求，使得市集在交易过程中产生不利的暂时价钱变动，加多交易成本和交 易难度。当黄金现货色种通顺市值较低，参与机构数目较少，成交不活跃，以及基金需要在 短时辰内进行多量交易时，有可能发生黄金流动性风险，导致基金难以实时建仓，或在出现 大额赎回时，被动在不利价钱抛售，使基金净值碰到不利影响。   在基金管制运作过程中，基金管制东谈主的研究水平、投资管制水平径直影响基金收益水平， 如果基金管制东谈主对经济时势和货币市集判断不准确、获取的信息不全、投资操作出现诞妄， 都会影响基金的收益水平。   合规性风险是指本基金的投资运作不妥贴关系法律、法例的轨则和基金合同的要求而带 来的风险。   基金运作过程中，因里面控制存在残障或者东谈主为身分形成操作诞妄或违背操作规程等引 致的风险，举例，越权违法交易、司帐部门诈骗、交易特别、IT 系统故障等风险。   （1）皆集基金风险   本基金为 ETF 皆集基金，基金资产主要投资于方针 ETF，在多数情况下将扶助较高的目 标 ETF 份额投资比例，基金净值可能会随方针 ETF 的净值波动而波动，方针 ETF 的关系风险 可能径直或曲折成为本基金的风险，投资者须明察并关注方针 ETF 的招募说明书等文献中的 风险揭示内容。   （2）赎回资金到账时辰较晚的风险   本基金为 ETF 皆集基金，主要通过买卖或申购赎回方针 ETF 来好意思满投资方针，由于目 标 ETF 主要投资上海黄金交易所挂盘交易的黄金现货合约等黄金品种，赎回资金到账时辰较 长，受此影响本基金的赎回资金到账时辰可能会较晚。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                更新的招募说明书   （3）追踪偏离风险   本基金主要投资于方针 ETF 基金份额，追求取得与国内黄金现货价钱相似的答复。以下 身分可能会影响到基金的投资组合与国内黄金现货价钱之间产生偏离：   (4)本基金为方针 ETF 的皆集基金，但由于投资范围、投资方法、交易神志、基金范围、 用度税收等方面与方针 ETF 不同，本基金的事迹阐扬与方针 ETF 的事迹阐扬可能出现各异。   (5)上海黄金交易所场内黄金现货市集投资风险   本基金可投资于上海黄金交易所场内黄金现货市集，基金可能濒临黄金现货合约投资的 关系风险，包括但不限于市集风险、法律风险、政事风险、司帐轨制风险、税务风险、信用 风险、生息品及关系投资器具的风险等。   (6) 流动性风险   在基金建仓时，可能由于方针 ETF 流动性不及等原因而无法按预期进行建仓，从而对基 金运作产生不利影响。在方针 ETF 暂停交易或者暂停申购、赎回的情况下，基金管制东谈主可能 无法飞速、低成土产货赈济基金投资组合，从而对基金收益形成不利影响。由于敞开式基金的 特殊要求，本基金必须保持一定的现款比例以应付赎回要求，在管制现款头寸时，有可能存 在现款不及的风险或现款过多所导致的收益着落风险。   (7)召募失败风险   在本基金方针 ETF 未能妥贴基金备案条件时，本基金将不行建立，濒临召募失败的风险。   (8)操作或技艺风险   关系当事东谈主在业务各设施操作过程中，因里面控制存在残障或者东谈主为身分形成操作诞妄 或违背操作规程等原因可能引致风险，举例，越权违法交易、司帐部门诈骗、交易特别、IT 系统故障等风险。在基金的各式交易行动或者后台运作中，可能因为技艺系统的故障或者差 错而影响交易的平常进行或者导致投资者的利益受到影响。这种技艺风险可能来自基金管制 东谈主、基金托管东谈主、登记机构、销售机构、黄金交易所、证券交易所、证券登记结算机构等。   因关系法律法例或监管机构政策修改等基金管制东谈主无法控制的身分的变化，使基金或投 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                更新的招募说明书 资者利益受到影响的风险，举例，监管机构基金估值政策的修改导致基金估值方法的赈济而 引起基金净值波动的风险；关系法例的修改导致基金投资范围变化，基金管制东谈主为赈济投资 组合而引起基金净值波动的风险等。   干戈、天然灾害等不可抗力身分的出现，将会严重影响国内黄金市集和证券市集的运行， 可能导致基金资产的损失。金融市集危急、行业竞争、代理机构负约等超出基金管制东谈主自身 径直控制才智之外的风险，可能导致基金或者基金份额持有东谈主利益受损。   本基金法律文献投资章节有计划风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、证券期 货市集宽绰法例等作念出的概述性描摹，代表了一般市集情况下本基金的弥远风险收益特征。 销售机构(包括基金管制东谈主直销机构和其他销售机构)根据关系法律法例对本基金进行风险 评价，不同的销售机构领受的评价方法也不同，因此销售机构的风险等级评价与基金法律文 件中风险收益特征的表述可能存在不同，投资东谈主在购买本基金时需按照销售机构的要求完成 风险承受才智与产物风险之间的匹配考研。   （1）基金申购、赎回安排   本基金将加强对敞开式基金申购设施的管制，在当接受申购请求对存量基金份额持有东谈主 利益组成潜在紧要不利影响时，基金管制东谈主将采用设定单一投资者申购金额上限或基金单日 净申购比例上限、推辞大额申购、暂停基金申购等要领对基金范围赐与控制，切实保护存量 基金份额持有东谈主的正当权益。具体内容详见本招募说明书第八章。   （2）拟投资市集及资产的流动性风险评估   本基金投资于方针 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%，方针 ETF 的流动性主要由上 海黄金交易所的黄金现货合约的流动性决定，一般情况下，上述投资方向流动性较好，因此 在平常市集环境下本基金的流动性风险较低。但在特殊情况下，本基金仍可能出现流动性不 足的情况，基金管制东谈主将根据不同的情况采用相应的流动性风险管制要领，防御风险。   （3）大都赎回情形下的流动性风险管制要领   当本基金发生大都赎回情形时，基金管制东谈主不错领受以下贱动性风险管制要领：   ① 脱期办理大都赎回请求；   ② 减慢支付赎回款项；   ③ 暂停接受赎回请求；   ④ 中国证监会认定的其他要领。   （4）实施备用的流动性风险管制器具的情形、表率及对投资者的潜在影响 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书   本基金可能实施备用的流动性风险管制器具，以更好地搪塞流动性风险。基金管制东谈主经 与基金托管东谈主协商，在确保投资者得到公正对待的前提下，可依照法律法例及基金合同的约 定，空洞运用各样流动性风险管制器具，对申购、赎回请求等进行限定赈济，算作特定情形 下基金管制东谈主流动性风险管制的辅助要领，包括但不限于：1）脱期办理大都赎回请求；2） 暂停接受赎回请求；3）减慢支付赎回款项； 4）暂停基金估值；5）收取短期赎回费；6） 摆 动订价。   当基金管制东谈主实施流动性风险管制器具时，可能对投资者具有一定的潜在影响，包括但 不限于不行申购本基金、赎回请求不行证实或者赎回款项延伸到账、无法实时取得基金的净 值数据或承担更高的投资成本等。指示投资者了解自身的流动性偏好、合理作念好投资安排。          十八、基金合同的变更、阻隔与基金财产的计帐   （一）     《基金合同》的变更 的事项的，应召开基金份额持有东谈主大会决议通过。对于法律法例轨则和基金合同约定可不经 基金份额持有东谈主大会决议通过的事项，由基金管制东谈主和基金托管东谈主同意后变更并公告，并报 中国证监会备案。 后两日内在指定序论公告。   （二）     《基金合同》的阻隔事由   有下列情形之一的，经履行关系表率后，                    《基金合同》应当阻隔： 贯串的；   （三）基金财产的计帐 组，基金管制东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 从事证券、期货关系业务经验的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金财 产计帐小组不错聘用必要的就业主谈主员。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金            更新的招募说明书 现和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行径。   （1）《基金合同》阻隔情形出当前，由基金财产计帐小组统一领受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和证实；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐敷陈；   （5）聘任司帐师事务所对计帐敷陈进行外部审计，聘任讼师事务所对计帐敷陈出具法 律认识书；   （6）将计帐敷陈报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分拨。 变现的，计帐期限相应顺延。   （四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的通盘合理用度，计帐用度 由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。   （五）基金财产计帐剩余资产的分拨   依据基金财产计帐的分拨决议，将基金财产计帐后的全部剩余资产扣除基金财产计帐费 用、缴纳所欠税款并反璧基金债务后，按基金份额持有东谈主理有的基金份额比例进行分拨。   （六）基金财产计帐的公告   计帐过程中的有计划紧要事项须实时公告；基金财产计帐敷陈经具有证券、期货关系业务 经验的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律认识书后报中国证监会备案并公告。基金 财产计帐公告于基金财产计帐敷陈报中国证监会备案后 5 个就业日内由基金财产计帐小组 进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐敷陈登载在指定网站上，并将计帐敷陈指示性公告 登载在指定报刊上。   （七）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及有计划文献由基金托管东谈主保存 15 年以上。                 十九、基金合同的内容摘抄   基金合同的内容摘抄见附件一。                二十、基金托管合同的内容摘抄   基金托管合同的内容摘抄见附件二。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                 更新的招募说明书              二十一、对基金份额持有东谈主的服务   基金管制东谈主承诺为本基金的份额持有东谈主提供一系列的服务，并根据基金份额持有东谈主的需 要和市集的变化，加多或变更服务名堂。主要服务内容如下：   （一）对于对账单服务   （1）基金份额持有东谈主可登录公司官方网站（www.icbccs.com.cn ）插足“网上交易” 栏目，输入开户证件号码或基金账号，自助查询或下载对账单。   （2）基金份额持有东谈主用带有传真机的电话，拨打公司客户服务热线电话（4008119999）                                              ， 采用自助服务后，根据语音指示按指定键，输入需要下载的对账单日历，进行对账单自助传 真。 服务。   （1）电子邮件对账单：电子邮件对账单是通过基金份额持有东谈主预留的电子邮箱向其提 供份额及交易对账的一种电子化的账单形态。电子对账单的内容包括但不限于：期末基金份 额余额、期末资产净值、期间交易明细等。公司向定制电子邮件对账单且在对应期间内有交 易或终末一个交易日仍持有份额的投资东谈主发送月度、季度和年度电子对账单，发送时辰为每 月、季、年度收尾后 15 个就业日内。   （2）手机短信对账单：短信对账单是通过手机短信向基金份额持有东谈主预留的手机号码 提供份额对账的一种电子化的账单形态。短信对账单的内容包括但不限于：期末基金份额余 额、期末资产净值等。公司向定制手机短信对账单且终末一个交易日仍持有份额的投资者发 送季度手机短信账单，发送时辰为每季度收尾后 15 个就业日内。   （3）纸质对账单：纸质对账单是通过纸质信件向基金份额持有东谈主提供份额及交易对账 的一种书面化的账单形态。纸质对账单包括季度对账单和年度对账单，公司在每年第 1 季度、 第 2 季度、第 3 季度收尾后向定制季度对账单且在季度内有交易的投资东谈主寄送季度对账单， 在每年第 4 季度收尾后向定制季度纸质对账单且在年度内有交易或终末一个交易日仍持有 份额的投资东谈主寄送年度对账单，同期公司向定制年度对账单且在年度内有交易或终末一个交 易日仍持有份额的投资东谈主寄送年度对账单，寄出时辰为每季度或年度收尾后的 15 个就业日 内。   （4）公司至少每年度以电子邮件、短信或其他形态主动向通过工银瑞信直销系统持有 本公司基金份额的投资东谈主提供基金保多情况信息。   本公司提供的对账单服务为基金份额持有东谈主场酬酢易的对账单，不提供基金份额持有东谈主 的场内交易（本基金是否搭救场内交易，请以基金合同和招募说明书关系条目为准）对账单 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                    更新的招募说明书 服务，基金份额持有东谈主可到销售机构交易网点打印或通过交易网点提供的自助、电话、网上 服务等渠谈查询。 误、未实时变更等原因或因邮局送达差错、通信故障、延误等原因，形成对账单无法按时准 确送达，请实时到原基金销售网点或致电本公司客服中心办理关系信息变更。如需补发对账 单，敬请拨打公司客户服务热线电话。                 （2）因交易对账单记录信息属于个东谈主隐讳，如基金份 额持有东谈主采用邮寄神志，请务必预留正确的通信地址及有计划神志，并实时进行更新。因基金 份额持有东谈主个东谈主原因导致无法送达或送达特别，公司不承担任何就业。                               （3）本基金管制东谈主提 供的贵府邮寄服务原则上领受邮政平信邮寄神志，由公司奉求具有邮政业务服务禀赋的第三 方进行处理，公司采用必要安全防护要领，但并分歧邮寄贵府的送达作念出承诺和保证。   （二）对于短信及电子邮件服务   基金份额持有东谈主不错通过公司官方网站、客户服务热线电话请求定制信息服务，基金管 理东谈主通过短信、电子邮件等神志发送基金份额持有东谈主定制的信息。可定制的内容包括：产物 信息、基金净值、市集资讯、公司最新公告等。公司还将根据业务发展的实验需要，当令调 整定制信息的内容、条件和神志。   除了发送基金份额持有东谈主定制的各样信息外，基金公司也会依期或不依期向预留有用手 机号码及电子邮箱地址的基金份额持有东谈主发送基金分成、投资者栽种信息、节日请安、产物 推行偏激他与产物、服务关系的陈诉等信息。如基金份额持有东谈主不但愿接收到该类信息，可 以通过公司客户服务热线电话取消关系服务。   （三）对于资讯服务   公司为基金份额持有东谈主提供本基金产物信息、基金投资敷陈、宏不雅时势分析、基金净值 等多种资讯（电子版）。如需通过手机或电子邮件取得关系资讯，基金份额持有东谈主可通过公 司官方网站或客户服务热线电话定制。   基金份额持有东谈主明察并同意基金管制东谈主可根据基金份额持有东谈主预留的个东谈主信息不依期 通过电话、短信、邮件、微信、网站、APP 等任一或多种神志或渠谈为基金份额持有东谈主提供 与基金份额持有东谈主关系的账户服务陈诉、交易证实陈诉、要紧公告陈诉、行径音讯、营销信 息、基金份额持有东谈主关心等资讯及升值服务，购买本基金前请详阅工银瑞信基金官网服务介 绍和隐讳政策。如需取消相应资讯服务，可通过公司客户服务热线电话、在线客服等东谈主工服 务神志退订。   （四）对于连络神志   公司提供多种连络神志，供基金份额持有东谈主与公司实时相通，主要包括： 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                                     更新的招募说明书   （1）东谈主工电话服务：我公司为基金份额持有东谈主提供每天 24 小时东谈主工服务，内容包括： 账户信息查询、基金产物研究、业务王法解答及直销电子自助交易（含 APP、网上交易、微 信自助交易）研究等服务。   （2）自助电话服务：公司提供每天 24 小时自助语音服务，基金份额持有东谈主可通过热线 电话自助查询基金交易、基金份额、基金净值等信息，以及进行自助传真对账单等操作。   （3）电话留言服务：基金份额持有东谈主可通过公司客户服务热线电话（4008119999 按指 定键）进行语音留言，将有计划疑问、建议及有计划神志见告公司，基金管制东谈主在接收基金份额 持有东谈主服务需求后将在一个就业日内给予回复。   公司官方网站、手机 APP 和微肯定务平台建立了“在线客服”栏目，基金份额持有东谈主可 登录公司官方网站首页、手机 APP 或关注公司微信公众号，点击“在线客服”图标，通过网 络在线神志进行关系业务研究。   （1）东谈主工服务：在线东谈主工服务时辰为每天 24 小时，内容包括：基金产物研究、业务规 则解答及直销电子自助交易（含 APP、网上交易、微信自助交易）研究等服务。   （2）智能客服：公司提供每天 24 小时自助研究服务，基金份额持有东谈主可通过在线客服 机器东谈主对基金产物、业务王法等方面内容进行自助研究。   基金份额持有东谈主可向公司客户服务电子邮箱（customerservice@icbccs.com.cn）发送 邮件，将有计划疑问、建议及有计划神志见告公司，基金管制东谈主在接收基金份额持有东谈主服务需求 后将在一个就业日内给予回复。   （五）对于电子化交易   基金份额持有东谈主不错通过本公司电子自助交易系统（7*24 小时服务）办理基金交易业 务，包括：基金认购、申购、依期定额申购、赎回、调遣、撤单、分成神志变更及查询等业 务。电子化交易神志有：   网上交易：基金份额持有东谈主不错使用多家银行的银行卡通过网上交易系统自助办理基金 交易业务。   网址：https://etrade.icbccs.com.cn/webTrading/view/html/login/login.html。   手机 APP：操作简便、应用天真，基金份额持有东谈主可随处随时通过手机 APP 办理业务。 下载神志：基金份额持有东谈主不错通过在本公司官网下载，也不错通过 App Store、华为应用 市集、腾讯应用宝、小米应用市集等应用市集搜索下载。   微信交易：基金份额持有东谈主可通过关注“工银微金钱或工银瑞信基金”微信公众号办理 基金交易业务。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                     更新的招募说明书   有计划基金管制东谈主直销电子自助交易具体王法请参考公司官方网站关系公告和业务王法。   （六）对于网站服务   公司官方网站为基金份额持有东谈主提供账户信息、交易信息、产物信息、公告信息、基金 资讯等查询服务，以及基金申购/调遣/依期定额查询剖释器具、金钱俱乐部积分兑换、客户 行径参与和交流等服务。   （七）对于微肯定务   公司通过官方微信等即时通信服务平台为投资者提供剖释资讯、基金信息查询及投资者 栽种等服务。投资者可在微信中搜索并关注 “工银瑞信基金”（gyrx_20050621） 订阅号、 “工银微金钱” (gyrx_wcf) 服务号、“工银瑞信投教研习社”（gyrxtjyxs-2020）投教号， 已开立工银瑞信基金账户的投资者，将微信账号与基金账户绑定后可通过微信“工银瑞信基 金”订阅号、 “工银微金钱”服务号查询基金份额等信息。   （八）基金份额持有东谈主认识、建议或投诉受理   基金份额持有东谈主不错通过本公司客户服务热线电话、在线客服、电子邮箱、信函传真等 渠谈或神志对基金管制东谈主和销售机构冷落认识、建议或投诉。   （九）如本招募说明书存在职何您/贵机构无法剖释的内容，请有计划本公司客户服务热 线电话。请确保投资前，您/贵机构仍是全面剖释了本招募说明书。                   二十二、其他应露馅事项              二十三、招募说明书的存放及查阅神志   本基金招募说明书存放在基金管制东谈主、基金托管东谈主和基金销售机构的住所，投资者可免 费查阅。在支付工本费后，可在合理时辰内取得上述文献的复制件或复印件。   基金管制东谈主保证文本的内容与公告的内容完全一致。                     二十四、备查文献   （一）中国证监会准予工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金召募请求的注 册文献   （二）     《工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金基金合同》   （三）     《工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金托管合同》   （四）法律认识书   （五）基金管制东谈主业务经验批件、营业牌照   （六）基金托管东谈主业务经验批件、营业牌照 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书   以上第（一）至（五）项备查文献存放在基金管制东谈主办公场合、营业场合，第（六）项 文献存放于基金托管东谈主的办公场合。基金投资者在营业时辰可免费查阅，在支付工本费后， 可在合理时辰内取得上述文献的复制件或复印件。                               工银瑞信基金管制有限公司                                 二〇二四年十一月五日 附件一   基金合同内容摘抄   一、基金份额持有东谈主、基金管制东谈主和基金托管东谈主的权利、义务   （一）基金份额持有东谈主的权利与义务            《运作办法》偏激他有计划轨则，基金份额持有东谈主的权利包括但不限 于：   （1）共享基金财产收益；   （2）参与分拨计帐后的剩余基金财产；   （3）照章转让或者请求赎回其持有的基金份额；   （4）按照轨则要求召开基金份额持有东谈主大会或者召集基金份额持有东谈主大会；   （5）出席或者托福代表出席基金份额持有东谈主大会，对基金份额持有东谈主大会审议事项行 使表决权；   （6）查阅或者复制公开露馅的基金信息贵府；   （7）监督基金管制东谈主的投资运作；   （8）对基金管制东谈主、基金托管东谈主、基金服务机构毁伤其正当权益的行动照章拿告状讼 或仲裁；   （9）按照本基金合同的约定出席或者托福代表出席方针 ETF 基金份额持有东谈主大会并对 方针 ETF 基金份额持有东谈主大会审议事项哄骗表决权；   （10）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。            《运作办法》偏激他有计划轨则，基金份额持有东谈主的义务包括但不限 于：   （1）肃穆阅读并效率《基金合同》、招募说明书等信息露馅文献；   （2）了解所投资基金产物，了解自身风险承受才智，自主判断基金的投资价值，自主 作念出投资决策，自行承担投资风险；   （3）关注基金信息露馅，实时哄骗权利和履行义务；   （4）缴纳基金认购、申购或调遣款项及法律法例和《基金合同》所轨则的用度； 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金              更新的招募说明书   （5）在其持有的基金份额范围内，承担基金蚀本或者《基金合同》阻隔的有限就业；   （6）不从事任何有损基金偏激他《基金合同》当事东谈主正当权益的行径；   （7）实行收效的基金份额持有东谈主大会的决议；   （8）返还在基金交易过程中因任何原因取得的欠妥得利；   （9）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。   （二）基金管制东谈主的权利与义务            《运作办法》偏激他有计划轨则，基金管制东谈主的权利包括但不限于：   （1）照章召募基资金；   （2）自《基金合同》收效之日起，根据法律法例和《基金合同》独处运用并管制基金 财产；   （3）依照《基金合同》收取基金管制费以及法律法例轨则或中国证监会批准的其他费 用；   （4）销售基金份额；   （5）按照轨则召集基金份额持有东谈主大会；   （6）依据《基金合同》及有计划法律轨则监督基金托管东谈主，如合计基金托管东谈主违背了《基 金合同》及国度有计划法律轨则，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采用必要要领保护基 金投资者的利益；   （7）在基金托管东谈主更换时，提名新的基金托管东谈主；   （8）采用、更换基金销售机构，对基金销售机构的关系行动进行监督和处理；   （9）担任或奉求其他妥贴条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并取得《基 金合同》轨则的用度；   （10）依据《基金合同》及有计划法律轨则决定基金收益的分拨决议；   （11）在《基金合同》约定的范围内，推辞或暂停受理申购、赎回或调遣请求；   （12）依照法律法例为基金的利益哄骗因基金财产投资于方针 ETF、黄金现货合约、其 他证券所产生的权利；   （13）在法律法例允许的前提下，为基金的利益照章为基金请求和办理黄金租出、黄金 质押、融资等关系业务；   （14）以基金管制东谈主的口头，代表基金份额持有东谈主的利益哄骗诉讼权利或者实施其他法 律行动；   （15）采用、更换讼师事务所、司帐师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外 部机构；   （16）在妥贴有计划法律、法例的前提下，制订和赈济有计划基金认购、申购、赎回、调遣、 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金            更新的招募说明书 非交易过户的业务王法；   （17）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。            《运作办法》偏激他有计划轨则，基金管制东谈主的义务包括但不限于：   （1）照章召募资金，办理或者奉求经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的 发售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自《基金合同》收效之日起，以忠实信用、严慎勤劳的原则管制和运用基金财产；   （4）配备填塞的具有专科经验的东谈主员进行基金投资分析、决策，以专科化的策划神志 管制和运作基金财产；   （5）建立健全里面风险控制、监察与稽核、财务管制及东谈主事管制等轨制，保证所管制 的基金财产和基金管制东谈主的财产互相独处，对所管制的不同基金折柳管制，折柳记账，进行 证券投资；   （6）除依据《基金法》、《基金合同》偏激他有计划轨则外，不得利用基金财产为我方及 任何第三东谈主谋取利益，不得奉求第三东谈主运作基金财产；   （7）照章接受基金托管东谈主的监督；   （8）采用适合合理的要领使计算基金份额认购、申购、赎回和刊出价钱的方法妥贴《基 金合同》等法律文献的轨则，按有计划轨则计算并公告基金净值信息，细目基金份额申购、赎 回的价钱；   （9）进行基金司帐核算并编制基金财务司帐敷陈；   （10）编制季度敷陈、中期敷陈和年度敷陈；   （11）严格按照《基金法》               、《基金合同》偏激他有计划轨则，履行信息露馅及敷陈义务；   （12）保守基金贸易机密，不泄露基金投资野心、投资意向等。除《基金法》                                     、《基金合 同》偏激他有计划轨则另有轨则外，在基金信息公开露馅前应予守密，不向他东谈主泄露；   （13）按《基金合同》的约定细目基金收益分拨决议，实时向基金份额持有东谈主分拨基金 收益；   （14）按轨则受理申购与赎回请求，实时、足额支付赎回款项；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》偏激他有计划轨则召集基金份额持有东谈主大会或配合基 金托管东谈主、基金份额持有东谈主照章召集基金份额持有东谈主大会；   （16）按轨则保存基金财产管制业务行径的司帐账册、报表、记录和其他关系贵府 15 年以上；   （17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或贵府在轨则时辰发出，何况保证投资者 简略按照《基金合同》轨则的时辰和神志，随时查阅到与基金有计划的公开贵府，并在支付合 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金            更新的招募说明书 理成本的条件下得到有计划贵府的复印件；   （18）组织并参加基金财产计帐小组，参与基金财产的扶助、清理、估价、变现和分拨；   （19）濒临斥逐、照章被取销或者被照章宣告歇业时，实时敷陈中国证监会并陈诉基金 托管东谈主；   （20）因违背《基金合同》导致基金财产的损失或毁伤基金份额持有东谈主正当权益时，应 当承担补偿就业，其补偿就业不因其退任而免除；   （21）监督基金托管东谈主按法律法例和《基金合同》轨则履行我方的义务，基金托管东谈主违 反《基金合同》形成基金财产损失机，基金管制东谈主应为基金份额持有东谈主利益向基金托管东谈主追 偿；   （22）当基金管制东谈主将其义务奉求第三方处理时，应当对第三方处理有计划基金事务的行 为承担就业；   （23）以基金管制东谈主口头，代表基金份额持有东谈主利益哄骗诉讼权利或实施其他法律行动；   （24）基金管制东谈主在召募期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不行收效，基金 管制东谈主承担全部召募用度，将已召募资金并加计银行同期活期入款利息在基金召募期收尾后   （25）实行收效的基金份额持有东谈主大会的决议；   （26）建立并保存基金份额持有东谈主名册；   （27）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。   （三）基金托管东谈主的权利与义务            《运作办法》偏激他有计划轨则，基金托管东谈主的权利包括但不限于：   （1）自《基金合同》收效之日起，照章律法例和《基金合同》的轨则安全扶助基金财 产；   （2）依《基金合同》约定取得基金托管费以及法律法例轨则或监管部门批准的其他费 用；   （3）监督基金管制东谈主对本基金的投资运作，如发现基金管制东谈主有违背《基金合同》及 国度法律法例行动，对基金财产、其他当事东谈主的利益形成紧要损失的情形，应呈报中国证监 会，并采用必要要领保护基金投资者的利益；   （4）根据关系市集王法，为基金开设资金账户和证券账户等投资所需账户，为基金办 理证券交易资金计帐；   （5）提议召开或召集基金份额持有东谈主大会；   （6）在基金管制东谈主更换时，提名新的基金管制东谈主；   （7）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书            《运作办法》偏激他有计划轨则，基金托管东谈主的义务包括但不限于：   （1）以忠实信用、勤劳尽责的原则持有并安全扶助基金财产；   （2）建立出奇的基金托管部门，具有妥贴要求的营业场合，配备填塞的、及格的熟谙 基金托管业务的专职东谈主员，负责基金财产托管事宜；   （3）建立健全里面风险控制、监察与稽核、财务管制及东谈主事管制等轨制，确保基金财 产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东谈主自有财产以及不同的基金财产互相独处；对 所托管的不同的基金折柳建立账户，独处核算，分账管制，保证不同基金之间在账户建立、 资金划拨、账册记录等方面互相独处；   （4）除依据《基金法》、《基金合同》偏激他有计划轨则外，不得利用基金财产为我方及 任何第三东谈主谋取利益，不得奉求第三东谈主托管基金财产；   （5）扶助由基金管制东谈主代表基金签订的与基金有计划的紧要合同及有计划凭证；   （6）按轨则开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》 的约定，根据基金管制东谈主的投资指示，实时办理计帐、交割事宜；   （7）保守基金贸易机密，除《基金法》、《基金合同》偏激他有计划轨则另有轨则外，在 基金信息公开露馅前赐与守密，不得向他东谈主泄露；   （8）复核、审查基金管制东谈主计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎 回价钱；   （9）办理与基金托管业务行径有计划的信息露馅事项；   （10）对基金财务司帐敷陈、季度敷陈、中期敷陈和年度敷陈出具认识，说明基金管制 东谈主在各要紧方面的运作是否严格按照《基金合同》的轨则进行；如果基金管制东谈主有未实行《基 金合同》轨则的行动，还应当说明基金托管东谈主是否采用了适合的要领；   （11）保存基金托管业务行径的记录、账册、报表和其他关系贵府 15 年以上；   （12）建立并保存基金份额持有东谈主名册；   （13）按轨则制作关系账册并与基金管制东谈主查对；   （14）依据基金管制东谈主的指示或有计划轨则向基金份额持有东谈主支付基金收益和赎回款项；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》偏激他有计划轨则，召集基金份额持有东谈主大会或配合 基金管制东谈主、基金份额持有东谈主照章召集基金份额持有东谈主大会；   （16）按照法律法例和《基金合同》的轨则监督基金管制东谈主的投资运作；   （17）参加基金财产计帐小组，参与基金财产的扶助、清理、估价、变现和分拨；   （18）濒临斥逐、照章被取销或者被照章宣告歇业时，实时敷陈中国证监会和银行监管 机构，并陈诉基金管制东谈主；   （19）因违背《基金合同》导致基金财产损失机，得意担补偿就业，其补偿就业不因其 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书 退任而免除；   （20）按轨则监督基金管制东谈主按法律法例和《基金合同》轨则履行我方的义务，基金管 理东谈主因违背《基金合同》形成基金财产损失机，应为基金份额持有东谈主利益向基金管制东谈主追偿；   （21）实行收效的基金份额持有东谈主大会的决议；   （22）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。   二、基金份额持有东谈主大会召集、议事及表决的表率和王法   基金份额持有东谈主大会由基金份额持有东谈主组成，基金份额持有东谈主的正当授权代表有权代表 基金份额持有东谈主出席会议并表决。除法律法例另有轨则或基金合同另有约定外，基金份额持 有东谈主理有的每一基金份额领有对等的投票权。   鉴于本基金是方针 ETF 的皆集基金，本基金的基金份额持有东谈主不错凭所持有的本基金份 额出席或者托福代表出席方针 ETF 的基金份额持有东谈主大会并参与表决，其持有的享有表决权 的基金份额数和表决票数为：在方针 ETF 基金份额持有东谈主大会的权益登记日，本基金持有目 标 ETF 份额的总和乘以该基金份额持有东谈主所持有的本基金份额占本基金总份额的比例。计算 结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。   本基金的基金管制东谈主不应以本基金的口头代表本基金的全体基金份额持有东谈主以方针 ETF 的基金份额持有东谈主的身份哄骗表决权，但可接受本基金的特定基金份额持有东谈主的奉求以 本基金的基金份额持有东谈主代理东谈主的身份出席方针 ETF 的基金份额持有东谈主大会并参与表决。   本基金的基金管制东谈主代表本基金的基金份额持有东谈主提议召开或召集方针 ETF 基金份额 持有东谈主大会的，须先受命本基金基金合同的约定召开本基金的基金份额持有东谈主大会。本基金 的基金份额持有东谈主大会决定提议召开或召集方针 ETF 基金份额持有东谈主大会的，由本基金基金 管制东谈主代表本基金的基金份额持有东谈主提议召开或召集方针 ETF 基金份额持有东谈主大会。   本基金基金份额持有东谈主大会不建立日常机构。   （一）召开事由 当召开基金份额持有东谈主大会：   （1）阻隔《基金合同》；   （2）更换基金管制东谈主；   （3）更换基金托管东谈主；   （4）调遣基金运作神志；   （5）赈济基金管制东谈主、基金托管东谈主的报答表率或提高销售服务费；   （6）变更基金类别；   （7）本基金与其他基金的合并； 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金               更新的招募说明书   （8）变更基金投资方针、范围或策略；   （9）变更基金份额持有东谈主大会表率；   （10）基金管制东谈主或基金托管东谈主要求召开基金份额持有东谈主大会；   （11）基金管制东谈主代表本基金的基金份额持有东谈主提议召开或召集方针 ETF 份额持有东谈主大 会；   （12）单独或悉数持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有东谈主（以 基金管制东谈主收到提议当日的基金份额计算，下同）就合并事项书面要求召开基金份额持有东谈主 大会；   （13）对基金合同当事东谈主权利和义务产生紧要影响的其他事项；   （14）法律法例、《基金合同》或中国证监会轨则的其他应当召开基金份额持有东谈主大会 的事项。 利影响的前提下，以下情况可由基金管制东谈主和基金托管东谈主协商后修改，不需召开基金份额持 有东谈主大会：   （1）法律法例要求加多的基金用度的收取；   （2）赈济本基金的申购费率、调低赎回费率或销售服务费或变更收费神志；   （3）因相应的法律法例发生变动而应当对《基金合同》进行修改；   （4）对《基金合同》的修改对基金份额持有东谈主利益无实验性不利影响或修改不波及《基 金合同》当事东谈主权利义务关系发生紧要变化；   （5）加多、取消或赈济基金份额类别建立；   （6）基金管制东谈主、基金登记机构、基金销售机构赈济有计划认购、申购、赎回、调遣、 基金交易、非交易过户、转托管等业务王法；   （7）在法律法例或中国证监会允许的范围内推出新业务或服务；   （8）按照法律法例和《基金合同》轨则不需召开基金份额持有东谈主大会的其他情形。   （二）会议召集东谈主及召集神志 集。 议。基金管制东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面见告基金托管东谈主。 基金管制东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管制东谈主决定不召集， 基金托管东谈主仍合计有必要召开的，应当由基金托管东谈主自行召集，并自出具书面决定之日起六 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金              更新的招募说明书 旬日内召开并见告基金管制东谈主，基金管制东谈主应当配合。 额持有东谈主大会，应当向基金管制东谈主冷落书面提议。基金管制东谈主应当自收到书面提议之日起 理东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管制东谈主决定不召集，代表 基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有东谈主仍合计有必要召开的，应当向基金托管东谈主提 出版面提议。基金托管东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面见告提 出提议的基金份额持有东谈主代表和基金管制东谈主；基金托管东谈主决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开并见告基金管制东谈主，基金管制东谈主应当配合。 有东谈主大会，而基金管制东谈主、基金托管东谈主都不召集的，单独或悉数代表基金份额 10%以上（含 东谈主照章自行召集基金份额持有东谈主大会的，基金管制东谈主、基金托管东谈主应当配合，不得箝制、干 扰。   （三）召开基金份额持有东谈主大会的陈诉时辰、陈诉内容、陈诉神志 基金份额持有东谈主大会，召集东谈主应于会议召开前 30 日，在指定序论公告。基金份额持有东谈主大 认知知应至少载明以下内容：   （1）会议召开的时辰、方位和会议形态；   （2）会议拟审议的事项、议事表率和表决神志；   （3）有权出席基金份额持有东谈主大会的基金份额持有东谈主的权益登记日；   （4）授权奉求神志、授权奉求阐明的内容要求（包括但不限于代理东谈主身份，代理权限 和代理有用期限等）         、送达时辰和方位；   （5）会务常设有计划东谈主姓名及有计划电话；   （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   （7）召集东谈主需要陈诉的其他事项。 基金份额持有东谈主大会所采用的具体通信神志、奉求的公证机关偏激有计划神志和有计划东谈主、书面 表决认识寄交的截止时辰和收取神志。 票进行监督；如召集东谈主为基金托管东谈主，则应另行书面陈诉基金管制东谈主到指定方位对表决认识 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金            更新的招募说明书 的计票进行监督；如召集东谈主为基金份额持有东谈主，则应另行书面陈诉基金管制东谈主和基金托管东谈主 到指定方位对表决认识的计票进行监督。基金管制东谈主或基金托管东谈主拒不派代表对书面表决意 见的计票进行监督的，不影响表决认识的计票效力。   （四）基金份额持有东谈主出席会议的神志   基金份额持有东谈主大会可通过现场开会神志、通信开会神志或法律法例、监管机构允许的 其他神志召开，会议的召开神志由会议召集东谈主细目。 现场开会时基金管制东谈主和基金托管东谈主的授权代表应当列席基金份额持有东谈主大会，基金管制东谈主 或基金托管东谈主不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同期妥贴以下条件时，不错进行 基金份额持有东谈主大会议程：   （1）切身出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的奉求东谈主理有基金份 额的凭证及奉求东谈主的代理投票授权奉求阐明妥贴法律法例、                          《基金合同》和会议陈诉的轨则， 何况持有基金份额的凭证与基金管制东谈主理有的登记贵府相符；   （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证浮现，有用的基金 份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）                               。若到会者在权益登 记日代表的有用的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在 原公告的基金份额持有东谈主大会召开时辰的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项再行召 集基金份额持有东谈主大会。再行召集的基金份额持有东谈主大会到会者在权益登记日代表的有用的 基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）                                  。 管制东谈主轨则的其他神志在表决截止日以前送达至召集东谈主指定的地址。通信开会应以书面神志 或基金管制东谈主轨则的其他神志进行表决。   在同期妥贴以下条件时，通信开会的神志视为有用：   （1）会议召集东谈主按《基金合同》约定公布会议陈诉后，在 2 个就业日内连合公布关系 指示性公告；   （2）召集东谈主按基金合同约定陈诉基金托管东谈主（如果基金托管东谈主为召集东谈主，则为基金管 理东谈主）到指定方位对书面表决认识的计票进行监督。会议召集东谈主在基金托管东谈主（如果基金托 管东谈主为召集东谈主，则为基金管制东谈主）和公证机关的监督下按照会议陈诉轨则的神志收取基金份 额持有东谈主的书面表决认识；基金托管东谈主或基金管制东谈主经陈诉不参加收取书面表决认识的，不 影响表决效力；   （3）本东谈主径直出具书面认识或授权他东谈主代表出具书面认识的，基金份额持有东谈主所持有 的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）                               ；若本东谈主径直出具书 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书 面认识或授权他东谈主代表出具书面认识基金份额持有东谈主所持有的基金份额小于在权益登记日 基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在原公告的基金份额持有东谈主大会召开时辰的 3 个月以后、 会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有东谈主径直出具书面认识或授权他东谈主 代表出具书面认识；   （4）上述第（3）项中径直出具书面认识的基金份额持有东谈主或受托代表他东谈主出具书面意 见的代理东谈主，同期提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面认识的代理东谈主出具的奉求东谈主理 有基金份额的凭证及奉求东谈主的代理投票授权奉求阐明妥贴法律法例、《基金合同》和会议通 知的轨则，并与基金登记机构记录相符。 召开，基金份额持有东谈主不错领受书面、汇集、电话、短信或其他神志进行表决，具体神志由 会议召集东谈主细目并在会议陈诉中列明。 电话、短信或其他神志，具体神志在会议陈诉中列明。   （五）议事内容与表率   议事内容为关系基金份额持有东谈主利益的紧要事项，如《基金合同》的紧要修改、决定终 止《基金合同》、更换基金管制东谈主、更换基金托管东谈主、与其他基金合并、法律法例及《基金 合同》轨则的其他事项以及会议召集东谈主合计需提交基金份额持有东谈主大会有计划的其他事项。   基金份额持有东谈主大会的召集东谈主发出召集会议的陈诉后，对原有提案的修改应当在基金份 额持有东谈主大会召开前实时公告。   基金份额持有东谈主大会不得对未事前公告的议事内容进行表决。   （1）现场开会   在现场开会的神志下，率先由大会主理东谈主按照下列第七条文定表率细目和公布监票东谈主， 然后由大会主理东谈主宣读提案，经有计划后进行表决，并形成大会决议。大会主理东谈主为基金管制 东谈主授权出席会议的代表，在基金管制东谈主授权代表未能主理大会的情况下，由基金托管东谈主授权 其出席会议的代表主理；如果基金管制东谈主授权代表和基金托管东谈主授权代表均未能主理大会， 则由出席大会的基金份额持有东谈主和代理东谈主所持表决权的 50%以上（含 50%）选举产生又名基 金份额持有东谈主算作该次基金份额持有东谈主大会的主理东谈主。基金管制东谈主和基金托管东谈主拒不出席或 主理基金份额持有东谈主大会，不影响基金份额持有东谈主大会作出的决议的效力。   会议召集东谈主应当制作出席会议东谈主员的签名册。签名册载明参加会议东谈主员姓名（或单元名 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书 称）、身份阐明文献号码、持有或代表有表决权的基金份额、奉求东谈主姓名（或单元称号）和 有计划神志等事项。   （2）通信开会   在通信开会的情况下，率先由召集东谈主提前 30 日公布提案，在所陈诉的表决截止日历后   （六）表决   基金份额持有东谈主所持每份基金份额有一票表决权。   基金份额持有东谈主大会决议分为一般决议和绝顶决议： 之一以上（含二分之一）通过方为有用；除下列第 2 项所轨则的须以绝顶决议通过事项之外 的其他事项均以一般决议的神志通过。 分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。调遣基金运作神志、更换基金管制东谈主或者基金托 管东谈主、阻隔《基金合同》           、本基金与其他基金合并以绝顶决议通过方为有用。   基金份额持有东谈主大会采用记名神志进行投票表决。   采用通信神志进行表决时，除非在计票时有充分的相背字据阐明，不然提交妥贴会议通 知中轨则的证实投资者身份文献的表决视为有用出席的投资者，口头妥贴会议陈诉轨则的书 面表决认识视为有用表决，表决认识暗昧不清或互相矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具 书面认识的基金份额持有东谈主所代表的基金份额总和。   基金份额持有东谈主大会的各项提案或合并项提案内比肩的各项议题应当分开审议、逐项表 决。   在妥贴上述王法的前提下，具体王法以召集东谈主发布的大认知知为准。   （七）计票   （1）如大会由基金管制东谈主或基金托管东谈主召集，基金份额持有东谈主大会的主理东谈主应当在会 议入手后文书在出席会议的基金份额持有东谈主和代理东谈主中选举两名基金份额持有东谈主代表与大 会召集东谈主授权的又名监督员共同担任监票东谈主；如大会由基金份额持有东谈主自行召集或大会天然 由基金管制东谈主或基金托管东谈主召集，然而基金管制东谈主或基金托管东谈主未出席大会的，基金份额持 有东谈主大会的主理东谈主应当在会议入手后文书在出席会议的基金份额持有东谈主中选举三名基金份 额持有东谈主代表担任监票东谈主。基金管制东谈主或基金托管东谈主不出席大会的，不影响计票的效力。   （2）监票东谈主应当在基金份额持有东谈主表决后立即进行盘点并由大会主理东谈主就地公布计票 结果。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书   （3）如果会议主理东谈主或基金份额持有东谈主或代理东谈主对于提交的表决结果有怀疑，不错在 文书表决结果后立即对所投票数要求进行再行盘点。监票东谈主应当进行再行盘点，再行盘点以 一次为限。再行盘点后，大会主理东谈主应当就地公布再行盘点结果。   （4）计票过程应由公证机关赐与公证，基金管制东谈主或基金托管东谈主拒不出席大会的，不 影响计票的效力。   在通信开会的情况下，计票神志为：由大会召集东谈主授权的两名监督员在基金托管东谈主授权 代表（若由基金托管东谈主召集，则为基金管制东谈主授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关 对其计票过程赐与公证。基金管制东谈主或基金托管东谈主拒派代表对书面表决认识的计票进行监督 的，不影响计票和表决结果。   （八）收效与公告   基金份额持有东谈主大会的决议，召集东谈主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。   基金份额持有东谈主大会的决议自表决通过之日起收效。   基金份额持有东谈主大会决议自收效之日起依照《信息露馅办法》的有计划轨则在指定序论上 公告。如果领受通信神志进行表决，在公告基金份额持有东谈主大会决议时，必须将公文凭全文、 公证机构、公证员姓名等一同公告。   基金管制东谈主、基金托管东谈主和基金份额持有东谈主应当实行收效的基金份额持有东谈主大会的决议。 收效的基金份额持有东谈主大会决议对全体基金份额持有东谈主、基金管制东谈主、基金托管东谈主均有不停 力。   （九）本部分对于基金份额持有东谈主大会召开事由、召开条件、议事表率、表决条件等规 定，但凡径直援用法律法例的部分，如将来法律法例修改导致关系内容被取消或变更的，基 金管制东谈主经与基金托管东谈主协商一致并提前公告后，可径直对本部天职容进行修改和赈济，无 需召开基金份额持有东谈主大会审议。   三、基金合同捣毁和阻隔的事由、表率以及基金财产的计帐神志   （一）     《基金合同》的变更 过的事项的，应召开基金份额持有东谈主大会决议通过。对于法律法例轨则和基金合同约定可不 经基金份额持有东谈主大会决议通过的事项，由基金管制东谈主和基金托管东谈主同意后变更并公告，并 报中国证监会备案。 后两日内在指定序论公告。   （二）     《基金合同》的阻隔事由 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金            更新的招募说明书   有下列情形之一的，经履行关系表率后，                    《基金合同》应当阻隔： 贯串的；   （三）基金财产的计帐 组，基金管制东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 从事证券、期货关系业务经验的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金财 产计帐小组不错聘用必要的就业主谈主员。 现和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行径。   （1）《基金合同》阻隔情形出当前，由基金财产计帐小组统一领受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和证实；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐敷陈；   （5）聘任司帐师事务所对计帐敷陈进行外部审计，聘任讼师事务所对计帐敷陈出具法 律认识书；   （6）将计帐敷陈报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分拨。 变现的，计帐期限相应顺延。   （四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的通盘合理用度，计帐用度 由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。   （五）基金财产计帐剩余资产的分拨   依据基金财产计帐的分拨决议，将基金财产计帐后的全部剩余资产扣除基金财产计帐费 用、缴纳所欠税款并反璧基金债务后，按基金份额持有东谈主理有的基金份额比例进行分拨。   （六）基金财产计帐的公告 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                     更新的招募说明书   计帐过程中的有计划紧要事项须实时公告；基金财产计帐敷陈经具有证券、期货关系业务 经验的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律认识书后报中国证监会备案并公告。基金 财产计帐公告于基金财产计帐敷陈报中国证监会备案后 5 个就业日内由基金财产计帐小组 进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐敷陈登载在指定网站上，并将计帐敷陈指示性公告 登载在指定报刊上。   （七）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及有计划文献由基金托管东谈主保存 15 年以上。   四、争议的处理和适用的法律   对于因《基金合同》的缔结、内容、履行息争释而产生的或与《基金合同》有计划的争议， 基金合同当事东谈主应尽量通过协商、长入阶梯管制。不肯或者不行通过协商、长入神志管制的， 任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员 会届时有用的仲裁王法进行仲裁，仲裁方位为北京市。仲裁裁决是结尾性的，对各方当事东谈主 均具有不停力。除非仲裁裁决另有轨则，仲裁费由败诉方承担。   争议处理期间，基金合同当事东谈主应坚守各自的职责，赓续忠实、勤劳、尽责地履行基金 合同轨则的义务，惊叹基金份额持有东谈主的正当权益。   《基金合同》受中国法律统率。   五、基金合同存放地和投资者取得合同的神志   《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管制东谈主、基金托管东谈主、销售机构的办公场合 和营业场合查阅。 附件二   基金托管合同内容摘抄   一、托管合同当事东谈主   （一）基金管制东谈主   称号：工银瑞信基金管制有限公司   注册地址：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新无垠厦 A 座 6-9 层   邮政编码：100033   法定代表东谈主：赵桂才   成立日历：2005 年 6 月 21 日   批准建立机关及批准建立文号：中国证监会证监基金字200593 号   组织形态：有限就业公司 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金               更新的招募说明书   注册成本：贰亿元东谈主民币   存续期间：持续策划   策划范围：基金召募、基金销售、资产管制及中国证监会许可的其他业务。   （二）基金托管东谈主   称号：中国农业银行股份有限公司   注册地址：北京市东城区开国门内大街 69 号   办公地址：北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座   邮政编码：100031   法定代表东谈主：谷澍   成立时辰：2009 年 1 月 15 日   基金托管经验批准文号：中国证监会证监基字199823 号   批准建立机关和批准建立文号：中国银监会银监复200913 号   注册成本：34,998,303.4 万元东谈主民币   存续期间：持续策划   策划范围：接收公众入款；披发短期、中期、弥远贷款；办理国表里结算；办理单据承 兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券； 从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担 保；代理收付款项及代理保障业务；提供扶助箱服务；代理资金计帐；各样汇兑业务；代理 政策性银行、番邦政府和国际金融机构贷款业务；贷款承诺；组织或参加银团贷款；外汇存 款；外汇贷款；外汇汇款；外汇借款；刊行、代理刊行、买卖或代理买卖股票之外的外币有 价证券；外汇单据承兑和贴现；自营、代客外汇买卖；外币兑换；外汇担保；资信走访、咨 询、见证业务；企业、个东谈主财务参谋人服务；证券公司客户交易结算资金存管业务；证券投资 基金托管业务；企业年金托管业务；产业投资基金托管业务；及格境外机构投资者境内证券 投资托管业务；代理敞开式基金业务；电话银行、手机银行、网上银行业务；金融生息产物 交易业务；经国务院银行业监督管制机构等监管部门批准的其他业务。   二、基金托管东谈主对基金管制东谈主的业务监督和核查   （一）基金托管东谈主根据有计划法律法例的轨则及基金合同的约定，对基金投资范围、投资 对象进行监督。基金合同明确约定基金投资作风或证券采用表率的，基金管制东谈主应按照基金 托管东谈主要求的形态提供投资品种池和交易敌手库，以便基金托管东谈主运用关系技艺系统，对基 金实验投资是否妥贴基金合同对于证券采用表率的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核 查。   本基金的投资范围包括：本基金管制东谈主召募刊行的工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                  更新的招募说明书 基金（以下简称“方针 ETF”）、上海黄金交易所挂盘交易的黄金现货合约(包括现货实盘合 约、脱期交收合约偏激他在上海黄金交易所上市的、经中国东谈主民银行批准的合约)、债券、 债券回购、银行入款、货币市集器具，以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融 器具（但须妥贴中国证监会的关系轨则）                  。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管制东谈主在履行适合表率后，可 以将其纳入投资范围。   本基金投资于方针 ETF 的资产比例不低于基金资产净值的 90%，现款或者到期日在一年 以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现款不包括结算备付金、存出保证金、应 收申购款等。   （二）基金托管东谈主根据有计划法律法例的轨则及基金合同的约定，对基金投资、融资比例 进行监督。基金托管东谈主按下述比例和赈济期限进行监督： 包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； 不超越该证券的 10％，完全按照有计划指数的组成比例进行证券投资的基金品种不错不受此 条目轨则的比例限制； 券市集波动、基金范围变动等基金管制东谈主之外的身分甚至基金不妥贴该比例限制的，基金管 理东谈主不得主动新增流动性受限资产的投资； 交易的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；   因市集波动、基金范围变动等基金管制东谈主之外的身分甚至基金投资比例不妥贴上述第 1 项的，基金管制东谈主应当在 20 个交易日内进行赈济，但中国证监会轨则的特殊情形除外；除 上述 1、2、6、7 情形之外，因市集波动、证券刊行东谈主合并、基金范围变动等基金管制东谈主之 外的身分甚至基金投资比例不妥贴上述轨则投资比例的，基金管制东谈主应当在 10 个交易日内 进行赈济，但中国证监会轨则的特殊情形除外。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金            更新的招募说明书   基金管制东谈主应当自基金合同收效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例妥贴基金合同 的有计划约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当妥贴基金合同的约定。法律 法例或监管部门另有轨则的，从其轨则。   法律法例或监管部门对上述投资限制、投资拦阻等作出强制性赈济的，本基金应当按照 法律法例或监管部门的轨则实行；如法律法例或监管部门修改或赈济上述投资限制、投资禁 止性轨则，且该等赈济或修改属于非强制性的，基金管制东谈主有权在履行适合表率后按照法律 法例或监管部门赈济或修改后的轨则实行，并应向投资者履行信息露馅义务，但无需基金份 额持有东谈主大会审议决定。   基金托管东谈主对基金投资的监督和检查自基金合同收效之日起入手。   （三）基金托管东谈主根据有计划法律法例的轨则及基金合同的约定，对本合同第十五条第十 一项基金投资拦阻行动进行监督。   根据法律法例有计划基金从事的关联交易的轨则，基金管制东谈主和基金托管东谈主应事前互相提 供与本机构有控股关系的鼓舞或与本机构有其他紧要横蛮关系的公司名单偏激更新，并以双 方约定的神志提交，确保所提供的关联交易名单的信得过性、完好意思性、全面性。基金管制东谈主有 就业扶助信得过、完好意思、全面的关联交易名单，并负责实时更新该名单。名单变更后基金管制 东谈主应实时发送基金托管东谈主，基金托管东谈主应实时证实已盛名单的变更。如果基金托管东谈主在运作 中严格遵守了监督经过，基金管制东谈主仍违法进行关联交易，并形成基金资产损失的，由基金 管制东谈主承担就业，基金托管东谈主有权向中国证监会敷陈。   基金管制东谈主运用基金财产买卖基金管制东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓舞、实验控制东谈主或者 与其有紧要横蛮关系的公司刊行的证券或承销期内承销的证券，或者从事其他紧要关联交易 的，应当妥贴基金的投资方针和投资策略，遵守基金份额持有东谈主利益优先的原则，防御利益 突破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集公正合理价钱实行。关系交易必须事前 得到基金托管东谈主的同意，并按法律法例赐与露馅。紧要关联交易应提交基金管制东谈主董事会审 议，并经过三分之二以上的独处董事通过。基金管制东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。   （四）基金托管东谈主根据有计划法律法例的轨则及基金合同的约定，对基金管制东谈主参与银行 间债券市集进行监督。基金管制东谈主应在基金投资运作之前向基金托管东谈主提供经介怀采用的、 本基金适用的银行间债券市集交易敌手名单，并约定各交易敌手所适用的交易结算神志。基 金托管东谈主监督基金管制东谈主是否按事前提供的银行间债券市集交易敌手名单进行交易。基金管 理东谈主不错每半年对银行间债券市集交易敌手名单进行更新，如基金管制东谈主根据市集情况需要 临时赈济银行间债券市集交易敌手名单，应向基金托管东谈主说明情理，在与交易敌手发生交易 前 3 个就业日内与基金托管东谈主协商管制。基金管制东谈主收到基金托管东谈主书面证实后，被证实调 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金           更新的招募说明书 整的名单入手收效，新名单收效前已与本次剔除的交易敌手所进行但尚未结算的交易，仍应 按照合同进行结算。基金管制东谈主负责对交易敌手的资信控制，按银行间债券市集的交易王法 进行交易，基金托管东谈主则根据银行间债券市集成交单对合同履行情况进行监督，但不承担交 易敌手不履行合同形成的损失。如基金托管东谈主过后发现基金管制东谈主莫得按照事前约定的交易 敌手或交易神志进行交易时，基金托管东谈主应实时提醒基金管制东谈主，基金托管东谈主不承担由此造 成的任何损构怨就业。   （五）基金托管东谈主根据有计划法律法例的轨则及基金合同的约定，对基金管制东谈主投资银行 入款进行监督。   基金投资银行入款的，基金管制东谈主应根据法律法例的轨则及基金合同的约定，建立投资 轨制、审慎采用入款银行，作念好风险控制；并按照基金托管东谈主的要求配合基金托管东谈主完成相 关业务办理。   （六）基金托管东谈主根据有计划法律法例的轨则及基金合同的约定，对基金资产净值计算、 各样基金份额的基金份额净值计算、应收资金到账、基金用度开支及收入细目、基金收益分 配、关系信息露馅、基金宣传推介材料中登载基金事迹阐扬数据等进行监督和核查。   如果基金管制东谈主未经基金托管东谈主的审核私行将作假的事迹阐扬数据印制在宣传推介材 料上，则基金托管东谈主对此不承担任何就业，并将在发现后立即敷陈中国证监会。   （七）基金托管东谈主发现基金管制东谈主的上述事项及投资指示或实验投资运作中违背法律法 规和基金合同的轨则，应实时以书面形态陈诉基金管制东谈主限期纠正。基金管制东谈主应积极配合 和协助基金托管东谈主的监督和核查。基金管制东谈主收到陈诉后应鄙人一就业日前实时查对并以书 面形态给基金托管东谈主发出回函，就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证，说明违法原因及纠正 期限，并保证在规依期限内实时改正。在上述规依期限内, 基金托管东谈主有权随时对陈诉县项 进行复查, 督促基金管制东谈主改正。基金管制东谈主对基金托管东谈主陈诉的违法事项未能在限期内纠 正的，基金托管东谈主应敷陈中国证监会。基金托管东谈主发现基金管制东谈主依据交易表率仍是收效的 投资指示违背法律、行政法例和其他有计划轨则，或者违背基金合同约定的，应当立即陈诉基 金管制东谈主，并敷陈中国证监会。   （八）基金管制东谈主有义务配合和协助基金托管东谈主依照法律法例、基金合同和本托管合同 对基金业求实行核查。对基金托管东谈主发出的书面指示，基金管制东谈主应在轨则时辰内回话并改 正，或就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证；对基金托管东谈主按照法例要求需向中国证监会报 送基金监督敷陈的事项，基金管制东谈主应积极配合提供关系数据贵府和轨制等。   （九）基金托管东谈主发现基金管制东谈主有紧要违法行动，应实时敷陈中国证监会，同期陈诉 基金管制东谈主限期纠正，并将纠正结果敷陈中国证监会。基金管制东谈主无方正情理，推辞、扯后腿 对方根据本合同轨则哄骗监督权，或采用拖延、诈骗等技能妨碍对方进行有用监督，情节严 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书 重或经基金托管东谈主冷落教学仍不改正的，基金托管东谈主应敷陈中国证监会。   三、基金管制东谈主对基金托管东谈主的业务核查   （一）基金管制东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管东谈主 安全扶助基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户、黄金账户等投资所需账户、复核 基金管制东谈主计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管制东谈主指示办理计帐交收、关系 信息露馅和监督基金投资运作等行动。   （二）基金管制东谈主发现基金托管东谈主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分账管制、未 实行或无故延伸实行基金管制东谈主资金划拨指示、泄露基金投资信息等违背《基金法》、基金 合同、本合同偏激他有计划轨则时，应实时以书面形态陈诉基金托管东谈主限期纠正。基金托管东谈主 收到陈诉后应鄙人一就业日前实时查对并以书面形态给基金管制东谈主发出回函，说明违法原因 及纠正期限，并保证在规依期限内实时改正。在上述规依期限内，基金管制东谈主有权随时对通 知县项进行复查, 督促基金托管东谈主改正。基金托管东谈主应积极配合基金管制东谈主的核查行动，包 括但不限于：提交关系贵府以供基金管制东谈主核查托管财产的完好意思性和信得过性，在轨则时辰内 回话基金管制东谈主并改正。   （三）基金管制东谈主发现基金托管东谈主有紧要违法行动，应实时敷陈中国证监会，同期陈诉 基金托管东谈主限期纠正，并将纠正结果敷陈中国证监会。基金托管东谈主无方正情理，推辞、扯后腿 对方根据本合同轨则哄骗监督权，或采用拖延、诈骗等技能妨碍对方进行有用监督，情节严 重或经基金管制东谈主冷落教学仍不改正的，基金管制东谈主应敷陈中国证监会。   四、基金财产的扶助   （一）基金财产扶助的原则 令，基金托管东谈主不得自走运用、刑事就业、分拨基金的任何财产。 如有特殊情况两边可另行协商管制。 期并陈诉基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金托管东谈主应实时陈诉基金管 理东谈主采用要领进行催收。由此给基金财产形成损失的，基金托管东谈主对此不承担任何就业。   （二）基金召募期间及召募资金的验资 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金            更新的招募说明书 专户。该账户由基金管制东谈主开立并管制。 持有东谈主东谈主数妥贴《基金法》            、《运作办法》等有计划轨则后，基金管制东谈主应将属于基金财产的全 部资金划入基金托管东谈主开立的基金托管资金账户，同期在轨则时辰内，聘任具有从事证券相 关业务经验的司帐师事务所进行验资，出具验资敷陈。出具的验资敷陈由参加验资的 2 名或 款等事宜，基金托管东谈主应提供充分协助。   （三）基金资金账户的开立和管制 理东谈主正当合规的指示办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管东谈主扶助和使用。本基 金的一切货币相差行径，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款， 均需通过本基金的资金账户进行。 基金管制东谈主不得假借本基金的口头开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行 本基金业务之外的行径。 资产的支付。   （四）基金证券账户的开立和管制 基金托管东谈主与基金联名的证券账户。 管制东谈主不得出借或未经对方同意私行转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户 进行本基金业务之外的行径。 并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限就业公司的一级法东谈主计帐就业，基金管制 东谈主应赐与积极协助。结算备付金的收取按照中国证券登记结算有限就业公司的轨则实行。 用由基金管制东谈主负责。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书 账户的开设、使用的，按有计划轨则开设、使用并管制；若无关系轨则，则基金托管东谈主应当比 照并效率上述对于账户开设、使用的轨则。   （五）债券托管账户的开设和管制   基金合同收效后，基金托管东谈主根据中国东谈主民银行、中央国债登记结算有限就业公司、银 行间市集计帐所股份有限公司的有计划轨则，以基金的口头在中央国债登记结算有限就业公司、 银行间市集计帐所股份有限公司开立债券托管与结算账户，并代表基金进行银行间市集债券 的结算。基金管制东谈主代表基金签订寰球银行间债券市集债券回购主合同。   （六）其他账户的开立和管制 管制东谈主和基金托管东谈主商议后开立。新账户按有计划王法使用并管制。   （七）基金财产投资的有计划有价凭证等的扶助   基金财产投资的有计划什物证券、银行依期入款存单等有价凭证由基金托管东谈主负责妥善保 管，扶助凭证由基金托管东谈主理有。什物证券的购买和转让，由基金托管东谈主根据基金管制东谈主的 指示办理。属于基金托管东谈主实验有用控制下的什物证券在基金托管东谈主扶助期间的损坏、灭失， 由此产生的就业应由基金托管东谈主承担。基金托管东谈主对基金托管东谈主之外机构实验有用控制的证 券不承担扶助就业。   （八）与基金财产有计划的紧要合同的扶助   由基金管制东谈主代表基金签署的、与基金有计划的紧要合同的原件折柳由基金管制东谈主、基金 托管东谈主扶助。除合同另有轨则外，基金管制东谈主在代表基金签署与基金有计划的紧要合同期应保 证基金一方持有两份以上的底本，以便基金管制东谈主和基金托管东谈主至少各持有一份底本的原件。 紧要合同的扶助期限为基金合同阻隔后 15 年。   五、基金资产净值计算和司帐核算   （一）基金资产净值的计算及复核表率   基金资产净值是指基金资产总值减去欠债后的净资产值。   基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总和后得到的基金份额的资产净值。基金 份额净值的计算，精准到 0.0001 元，少许点后第五位四舍五入，由此产生的谬误计入基金 财产。基金管制东谈主不错建立大额赎回情形下的净值精度救急赈济机制。国度另有轨则的，从 其轨则。   基金管制东谈主每就业日计算基金资产净值及各样基金份额的基金份额净值，并按轨则公告。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书   基金管制东谈主每就业日对基金资产进行估值后，将各样基金份额的基金份额净值结果发送 基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金管制东谈主依据基金合同和关系法律法例的轨则 对外公布。   （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理   基金所领有的方针 ETF 份额、黄金现货合约等黄金品种、固定收益证券和银行入款本息、 应收款项、其它投资等资产及欠债。   （1）黄金现货实盘合约估值方法   上海黄金交易所场内的黄金现货实盘合约，以其估值日在上海黄金交易所挂盘的收盘价 估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生紧要变化，以最近交易日的收盘价 估值；如最近交易日后经济环境发生了紧要变化的，可参考雷同投资品种的收盘价及紧要变 化身分，赈济最近收盘价，细目公允价钱。   （2）黄金现货脱期交收合约估值方法   黄金现货脱期交收合约按估值日其所在交易所确当日结算价估值；估值日无交易的，以 最近结算价估值。   （3）本基金参与上海黄金交易所场内黄金租出的房钱收入或开销，在租约持有期间按 租出合同约定的费率和计算方法逐日证实。   （4）本基金参与上海黄金交易所场内黄金质押的利息收入或开销，在质押期间按质押 合同约定的费率和计算方法逐日证实。   （5）证券交易所上市的有价证券的估值                                       ，选 取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。 第三方估值机构提供的相应品种当日的唯独估值净价或推选估值净价估值。   （6）对在交易所市集刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市集的情况下，以 活跃市集上未经赈济的报价算作计量日的公允价值；对于活跃市集报价未能代表计量日公允 价值的情况下，对市集报价进行赈济以证实计量日的公允价值；对于不存在市集行径或市集 行径很少的情况下，领受估值技艺细目其公允价值。   （7）初次公开刊行未上市的债券，领受估值技艺细目公允价值，在估值技艺难以可靠 计量公允价值的情况下，按成本估值。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                更新的招募说明书   （8）对寰球银行间市集上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品 种当日的估值净价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的 相应品种当日的唯独估值净价或推选估值净价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种， 回售登记截止日（含当日）后未哄骗回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行 间市集未上市，且第三方估值机构未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级市集利率不存 在昭彰各异，未上市期间市集利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。   （9）合并债券同期在两个或两个以上市集交易的，按债券所处的市集折柳估值。   （10）本基金投资的方针 ETF 按照估值日方针 ETF 的资产净值估值，如该日方针 ETF 未公布净值，则按该日方针 ETF 的最近公布的净值估值。如果基金管制东谈主合计按上述净值不 能客不雅反馈其公允价值的，基金管制东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主协商后，按最能反馈其 公允价值的价钱估值。   （11）当发生大额申购或赎回情形时，基金管制东谈主不错领受舞动订价机制，以确保基金 估值的公正性。   （12）如有可信字据标明按上述方法进行估值不行客不雅反馈其公允价值的，基金管制东谈主 可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反馈公允价值的价钱估值。   （13）关系法律法例以及监管部门有强制轨则的，从其轨则。如有新增事项，按国度最 新轨则估值。   如基金管制东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、表率及关系法 律法例的轨则或者未能充分惊叹基金份额持有东谈主利益时，应立即陈诉对方，共同查明原因， 两边协商管制。   根据有计划法律法例，基金资产净值计算和基金司帐核算的义务由基金管制东谈主承担。本基 金的基金司帐就业方由基金管制东谈主担任，因此，就与本基金有计划的司帐问题，如经关系各方 在对等基础上充分有计划后，仍无法达成一致的认识，按照基金管制东谈主对基金净值信息的计算 结果对外赐与公布。   基金管制东谈主、基金托管东谈主按估值方法的第（12）项进行估值时，所形成的谬误不算作基 金资产估值特别处理。   （三）基金份额净值特别的处理神志   （1）当基金份额净值少许点后 4 位以内(含第 4 位)发生差错时，视为基金份额净值错 误；基金份额净值出现特别时，基金管制东谈主应当立即赐与纠正，通报基金托管东谈主，并采用合 理的要领驻扎损失进一步扩大；特别偏差达到或超越基金份额净值的 0.25%时，基金管制公 司应当实时陈诉基金托管东谈主并报中国证监会；特别偏差达到基金份额净值的 0.50%时，基金 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金              更新的招募说明书 管制东谈主应当公告、通报基金托管东谈主并报中国证监会备案；当发生净值计算特别时，由基金管 理东谈主负责处理，由此给基金份额持有东谈主和基金形成损失的，应由基金管制东谈主先行赔付，基金 管制东谈主按差错情形，有权向其他当事东谈主追偿。   （2）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有东谈主形成损失需要进行补偿时，基 金管制东谈主和基金托管东谈主应根据实验情况界定两边承担的就业，经证实后按以下条目进行补偿：   ①本基金的基金司帐就业方由基金管制东谈主担任。与本基金有计划的司帐问题，如经两边在 对等基础上充分有计划后，尚不行达成一致时，按基金司帐就业方的建议实行，由此给基金份 额持有东谈主和基金形成的损失，由基金管制东谈主负责赔付。   ②若基金管制东谈主计算的基金份额净值已由基金托管东谈主复核证实后公告，而且基金托管东谈主 未对计算过程冷落疑义或要求基金管制东谈主书面说明，基金份额净值出错且形成基金份额持有 东谈主损失的，应根据法律法例的轨则对基金份额持有东谈主或基金支付补偿金，就实验向基金份额 持有东谈主或基金支付的补偿金额，其中基金管制东谈主承担 50%，基金托管东谈主承担 50%。   ③如基金管制东谈主和基金托管东谈主对基金份额净值的计算结果，天然屡次再行计算和查对， 尚不行达成一致时，为幸免不行按时公布基金份额净值的情形，以基金管制东谈主的计算结果对 外公布，由此给基金份额持有东谈主和基金形成的损失，由基金管制东谈主负责赔付。   ④由于基金管制东谈主提供的信息特别（包括但不限于基金申购或赎回金额等），基金托管 东谈主在履行平常复核表率后仍不行发现该特别，进而导致基金份额净值计算特别而引起的基金 份额持有东谈主和基金财产的损失，由基金管制东谈主负责赔付。   （3）由于交易所（含上海黄金交易所、银行间市集）                          、登记机构等级三方机构发送的数 据特别，或由于其他不可抗力原因，基金管制东谈主和基金托管东谈主天然仍是采用必要、适合、合 理的要领进行检查，然而未能发现该特别而形成的基金份额净值计算特别，基金管制东谈主、基 金托管东谈主免除补偿就业。但基金管制东谈主、基金托管东谈主应积极采用必要的要领遗弃或松开由此 形成的影响。   （4）基金管制东谈主和基金托管东谈主由于各自技艺系统建立而产生的净值计算尾差，以基金 管制东谈主计算结果为准。   （5）前述内容如法律法例或监管机关另有轨则的，从其轨则处理。如果行业有通行作念 法，两边当事东谈主应本着对等和保护基金份额持有东谈主利益的原则进行协商。   （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形   （1）基金投资所波及的证券、黄金交易所遇法定节沐日或因其他原因暂停营业时；   （2）因不可抗力甚至基金管制东谈主、基金托管东谈主无法准确评估基金资产价值时；   （3）基金所投资之方针 ETF 发生暂停估值，暂停公告基金份额净值的情形；   （4）当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市集价钱且领受 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书 估值技艺仍导致公允价值存在紧要不细目性时，经与基金托管东谈主协商证实后，基金管制东谈主应 当暂停估值；   （5）中国证监会和基金合同认定的其他情形。   （五）基金司帐轨制   按国度有计划部门轨则的司帐轨制实行。   （六）基金账册的建立   基金管制东谈主进行基金司帐核算并编制基金财务司帐敷陈。基金管制东谈主、基金托管东谈主折柳 独马上建立、记录和扶助本基金的全套账册。若基金管制东谈主和基金托管东谈主对司帐处理方法存 在分歧，应以基金管制东谈主的处理方法为准。若当日查对不符，暂时无法查找到错账的原因而 影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管制东谈主的账册为准。   （七）基金财务报表与敷陈的编制和复核   基金管制东谈主应当在每年收尾之日起三个月内，编制完成基金年度敷陈，将年度敷陈登载 在指定网站上，并将年度敷陈指示性公告登载在指定报刊上。基金年度敷陈中的财务司帐报 告应当经过具有证券、期货关系业务经验的司帐师事务所审计。   基金管制东谈主应当在上半年收尾之日起两个月内，编制完成基金中期敷陈，将中期敷陈登 载在指定网站上，并将中期敷陈指示性公告登载在指定报刊上。   基金管制东谈主应当在每个季度收尾之日起 15 个就业日内，编制完成基金季度敷陈，将季 度敷陈登载在指定网站上，并将季度敷陈指示性公告登载在指定报刊上。   《基金合同》收效不及 2 个月的，基金管制东谈主不错不编制当期季度敷陈、中期敷陈或者 年度敷陈。   基金管制东谈主在季度敷陈完成当日，将有计划敷陈提供给基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在 收到后 7 个就业日内完成复核，并将复核结果书面陈诉基金管制东谈主。基金管制东谈主在中期敷陈 完成当日，将有计划敷陈提供给基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 30 日内完成复核， 并将复核结果书面陈诉基金管制东谈主。基金管制东谈主在年度敷陈完成当日，将有计划敷陈提供基金 托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 45 日内完成复核，并将复核结果书面陈诉基金管制东谈主。 基金管制东谈主和基金托管东谈主之间的上述文献交易均以加密传确凿神志或两边约定的其他神志 进行。   基金托管东谈主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金管制东谈主和基金托管东谈主应共 同查明原因，进行赈济，赈济以两边认同的账务处理神志为准；若两边无法达成一致，以基 金管制东谈主的账务处理为准。查对无误后，基金托管东谈主在基金管制东谈主提供的敷陈上加盖托管业 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金                更新的招募说明书 务专用章或者出具加盖托管业务专用章的复核认识书，两边各自留存一份。如果基金管制东谈主 与基金托管东谈主不行于应当发布公告之日之前就关系报抒发成一致，基金管制东谈主有权按照其编 制的报表对外发布公告，基金托管东谈主有权就关系情况报中国证监会备案。   （八）基金管制东谈主应每季向基金托管东谈主提供基金事迹相比基准的基础数据和编制结果。   六、基金份额持有东谈主名册的登记与扶助   本基金的基金管制东谈主和基金托管东谈主须折柳妥善扶助的基金份额持有东谈主名册，包括基金合 同收效日、基金合同阻隔日、基金权益登记日、基金份额持有东谈主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额持有东谈主名册。基金份额持有东谈主名册的内容至少应包括持有 东谈主的称号和持有的基金份额。   基金份额持有东谈主名册由登记机构编制，由基金管制东谈主审核并提交基金托管东谈主扶助。基金 托管东谈主有权要求基金管制东谈主提供轻易一个交易日或全部交易日的基金份额持有东谈主名册，基金 管制东谈主应实时提供，不得拖延或推辞提供。   基金管制东谈主应实时向基金托管东谈主提交基金份额持有东谈主名册。每年 6 月 30 日和 12 月 31 日的基金份额持有东谈主名册应于下月前十个就业日内提交；基金合同收效日、基金合同阻隔日 等波及到基金要紧事项日历的基金份额持有东谈主名册应于发生辰后十个就业日内提交。   基金管制东谈主和基金托管东谈主应妥善扶助基金份额持有东谈主名册，保存期限为 15 年。基金托 管东谈主不得将所扶助的基金份额持有东谈主名册用于基金托管业务之外的其他用途，并应效率守密 义务。若基金管制东谈主或基金托管东谈主由于自身原因无法妥善扶助基金份额持有东谈主名册，应按有 关法例轨则各自承担相应的就业。   七、适用法律及争议管制神志   因本合同产生或与之关系的争议，两边当事东谈主应通过协商、长入管制，协商、长入不行 管制的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁方位为北京市，按 照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有用的仲裁王法进行仲裁。仲裁裁决是结尾的，对当事 东谈主均有不停力。除非仲裁裁决另有轨则，仲裁费由败诉方承担。   争议处理期间，两边当事东谈主应坚守基金管制东谈主和基金托管东谈主职责，各自赓续忠实、勤劳、 尽责地履行基金合同和本托管合同轨则的义务，惊叹基金份额持有东谈主的正当权益。   本合同适用中华东谈主民共和国法律并从其解释。   八、托管合同的变更、阻隔与基金财产的计帐   （一）托管合同的变更表率   本合同两边当事东谈主经协商一致，不错对合同进行修改。修改后的新合同，其内容不得与 基金合同的轨则有任何突破。基金托管合同的变更报中国证监会备案。   （二）基金托管合同阻隔的情形 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书   （三）基金财产的计帐   (1) 自出现《基金合同》阻隔事由之日起 30 个就业日内，成立基金财产计帐小组，基 金管制东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。   (2)基金财产计帐小组成员由基金管制东谈主、基金托管东谈主、具有从事证券、期货关系业务 经验的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要 的就业主谈主员。   (3)在基金财产计帐过程中，基金管制东谈主和基金托管东谈主应各自履行职责，赓续忠实、勤 勉、尽责地履行基金合同和本托管合同轨则的义务，惊叹基金份额持有东谈主的正当权益。   (4)基金财产计帐小组负责基金财产的扶助、清理、估价、变现和分拨。基金财产计帐 小组不错照章进行必要的民事行径。   (1)基金合同阻隔情形出当前，由基金财产计帐小组统一领受基金财产；   (2)对基金财产和债权债务进行清理和证实；   (3)对基金财产进行估值和变现；   (4)编制计帐敷陈；   (5)聘任司帐师事务所对计帐敷陈进行外部审计；   (6)聘任讼师事务所对计帐敷陈出具法律认识书；   (7)将计帐敷陈报中国证监会备案；   (8) 公告基金计帐敷陈；   (9)对基金剩余财产进行分拨。   基金财产计帐的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不行实时变现 的，计帐期限相应顺延。   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐过程中发生的通盘合理用度，计帐 用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。   (1)支付计帐用度； 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书   (2)缴纳所欠税款；   (3)反璧基金债务；   (4)按基金份额持有东谈主理有的基金份额比例进行分拨。   基金财产未按前款(1)－(3)项轨则反璧前，不分拨给基金份额持有东谈主。   计帐过程中的有计划紧要事项须实时公告；基金财产计帐敷陈经具有证券、期货关系业务 经验的司帐师事务所审计，讼师事务所出具法律认识书后，由基金财产计帐小组报中国证监 会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐敷陈报中国证监会备案后 5 个就业日内由 基金财产计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐敷陈登载在指定网站上，并将清 算敷陈指示性公告登载在指定报刊上。   基金财产计帐账册及有计划文献由基金托管东谈主保存 15 年以上。